文档介绍：为了规范各部门费用报销的管理流程，规范公司财务核算，有效地控制成本费用支出情况，特别制定了本规范
本规定适用公司各个部门
费用控制
各个部门应在年度预算的范围内合理申报各项费用，各部门经理审核把关，以确保年度预算目标的实现为了规范各部门费用报销的管理流程，规范公司财务核算，有效地控制成本费用支出情况，特别制定了本规范
本规定适用公司各个部门
费用控制
各个部门应在年度预算的范围内合理申报各项费用，各部门经理审核把关，以确保年度预算目标的实现
公司费用控制管理,由公司财务部根据各个部门的预算进行复核管控
特殊项目的费用应格外请示领导、单独批示，方可报销。
二、费用报销流程
1、业务招待费:公司各部门因工作需要,必须宴请的,请按以下办法执行
公司提倡勤俭节约,反对铺张浪费
原则上陪同人员不得超过客户人员
申请人必须认真填写业务招待申请单（见附件一）,需经部门经理审核批准,重大项目或客户需向总经理请示。
如有违反此规定,财务有权拒绝报销
2、低值易耗品:公司各部门报销低值易耗品,应填写费用报销单,后附发票明细及入库单,注意报销单据上费用项目明细及金额应同发票及入库单一致。
3、抵帐明细：如果购买无发票的，请索要收据或收条，对方签字或盖章，报销时附在抵帐明细表后面，请认真填写抵帐明细表（见附件二）。
4、费用报销单据的项目内容与发票项目必须一致，并且要分开、准确填列
5、发票必须正规，填写规范，超过1000元的不得使用现金，应开具支票或电汇
6、出差人应提前填写出差申请单，报销时须由本人如实填写差旅费报销单
附件一：
同方光电（沈阳）有限公司
业务招待申请单
日期

部门
总经办
申请人
杨玖环
招待地点
春夏秋冬酒店
客户