文档介绍：973计划项目预算报表简化优化方案
为改进与完善973计划项目预算编报工作,提高预算管理的科学规范性和效率,我司委托国家科技评估中心提出了《973计划项目预算报表的简化优化方案(初稿)》。该方案首先征求了973计划项目管理部门基础司的意见,并邀请了部分973计划项目首席和财务专家进行了座谈。在认真听取各方意见的基础上,我们提出了本方案。
一、简化优化原则
973计划项目预算报表的简化优化应坚持以下原则:
,预算申报、评估和审核的程序、方法不变;
,在满足财务分析需求的基础上,减少数据重复填报;
,与《国家重点基础研究专项经费财务管理办法》和补充规定保持一致;
、优化相结合,提高报表的实用性、简便性和可操作性。
二、简化优化方案
根据以上原则,对原973计划项目预算表进行了相应简化优化。首先为统一预算口径,将预算表金额单位由千元,改为万元。同时调整了预算表的结构,将预算表分为基本表和补充表两类:所有项目和子项目均需填报基本表;申请购置或试制单价在100万元以上设备的子项目,需填报补充表。
经过简化优化,基本表中取消了2个预算表;经合并后减少3个预算表;涉及报表格式调整的有8个预算表;新增了1个预算表和1个基本信息表。经简化优化,基本表由原来的16个调整到13个。补充表基本不变。
预算报表简化优化前后对照表
1、基本表
简化优化前
简化优化后
调整情况
项目(子项目)填写
表1(项目/子项目预算表)
表1(项目/子项目预算表)
优化简化
表2(执行人人员费预算明细表)
表2(高级人员(含项目执行人/子项目负责人)人员费预算明细表)
将原表2~表4
合并为新表2
表3(高级人员人员费预算明细表)
表4(其他人员人员费预算明细表)
表5(购置设备预算明细表)
表3(购置/试制设备预算明细表)
将原表5与表6
合并为新表3
表6(试制设备预算明细表)
表7(现有仪器设备使用费预算明细表)
表4(现有仪器设备使用费预算明细表)
优化简化
表8(房屋占用费预算明细表)
取消
表9(直接管理人员费用预算明细表)
取消
表10(出国考察费用预算明细表)
表5(出国考察费用预算明细表)
优化简化
表11(外国专家费用预算明细表)
表6(外国专家费用预算明细表)
优化简化
表12(材料费预算明细表)
表7(材料费用预算明细表)
优化简化
格式调整
表13(国内差旅费预算明细表)
表8(国内差旅费预算明细表)
优化简化
格式调整
表9(测试及化验费预算明细表)
新增
表14(出版物/文献/信息传播费用预算明细表)
表10(出版物/文献/信息传播费用预算明细表)
优化简化
格式调整
表15(子项目支出预算汇总表)
表11(子项目支出预算汇总表)
优化简化
格式调整
表16(子项目来源预算汇总表)
表12(子项目来源预算汇总表)
不变
表13(项目/子项目基本信息表)
新增
注:子项目层需填写表1~表10、表13,项目层需填写表13,项目层表1~表12由系统汇总形成。
2、补充表
简化优化前
简化优化后
调整情况
个别子项目
大型设备申请表(子项目)
表号为“3-1”大型设备申请表(子项目)
不变
三、简化优化方案说明
1、对项目预算总表进行优化,调整预算科目排列顺序,简化或取消了部分三级、四级预算科目,如:人员费中,项目执行人与高级人员科目合并为高级人员,其他人员不再设置下级科目(原博士后、研究生、其他技术人员等科目取消),同时取消第3列“批准金额”以及简化部分信息的填写;
2、合并“人员费”下的三个明细表:将“项目执行人人员费预算明细表”、“高级人员人员费预算明细表”和“其他人员人员费预算明细表”,合并为“人员费预算明细表”。合并后加列,注明人员分类(“项目执行人”、“子项目负责人”、“项目骨干”、“其他高级人员”、“中级职称人员”、“中级以下职称人员”);
3、合并“设备费”下的两个明细表:将“购置设备预算明细表”和“试制设备预算明细表”,合并为“设备预算明细表”。合并后加列,填写“设备分类”(“购置”或“试制”)和“申请从专项经费列支数”;
4、对“管理费”下的“现有仪器设备使用费预算明细表”进行优化,将第1列
“设备名称及型号”分解为“设备名称”和“设备型号”两列,取消第11列“依托单位无偿提供的使用费”。
5、取消“管理费”下的“房屋占用费预算明细表”和“直接管理人员费用预算明细表”两个预算明细表。
6、对“国际合作与交流费”下的两个明细表:“项目组成员出国考察费用预算明细表”和“外国专家