文档介绍：ⅩⅩⅩⅩ担保有限公司风险控制制度
第一章总则
为保证ⅩⅩ担保公司(以下简称“公司”)经营规范、运行稳健,有效防范和化解经营风险,充分保护被保证人的合法权益,维护公司及公司股东的合法权益,根据《中华人民共和国担保法》等有关法律法规及《ⅩⅩ担保公司章程》、《ⅩⅩ担保公司内部控制大纲》,制定本制度。
公司风险控制目标是:
在有效控制风险的前提下,实现公司利益最大化;
确保国家有关法律法规、行业规章和公司各项规章制度的贯彻执行;
建立符合现代企业制度要求的法人治理结构,形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制;
将各种风险控制在合理的范围内,保障公司发展战略和经营目标的全面实施,维护公司及公司股东的合法权益;
建立行之有效的风险控制系统,保障业务稳健运行,减轻或规避风险对公司发展战略和经营目标的干扰。
公司建立风险控制制度应遵循以下原则:
最高性原则:风险控制代表着公司经营管理层对企业前途的承诺,公司经营管理层将始终把风险控制放在公司内部控制的首要地位并对此作出郑重承诺。
及时性原则:风险控制制度的制订应当具有前瞻性,公司开办新的业务品种必须做到制度先行,在经营运作之前建章立制。
定性与定量相结合的原则:形成一套比较完备的制度体系和量化指标体系,使风险控制工作更具科学性和可操作性。
公司风险控制制度的主要内容:
确立加强风险控制的指导思想,确定风险控制的目标和原则;
建立层次分明、权责明确的风险控制体系;
建立定性和定量相结合的风险控制方法;
建立严格合理的风险控制程序。
第二章风险控制体系
第一节风险控制制度体系
公司风险控制制度体系由四个不同层次的制度构成:第一个层次是公司章程;第二个层次是内部控制大纲;第三个层次是基本管理制度;第四个层次是部门管理制度。
风险控制制度体系
公司章程
第一层次
内部控制大纲
第二层次
基本管理制度
第三层次
部门管理制度
第四层次
第二节风险控制组织体系
公司风险控制组织体系包括两个层次:
第一层次:公司董事会层面对公司经营管理过程中的风险进行的预防和控制;
第二层次:公司经营管理层包括项目评审委员会及各职能部门对经营风险的预防和控制。
公司经营管理层对经营风险进行预防和控制的组织主要是总经理领导下的项目评审委员会和各职能部门。它们在风险控制中的职责分别是:
项目评审委员会的主要职责是:依据项目评审委员会议事规则,确定是否受理所议担保项目。
公司各职能部门的主要职责是对自身工作中潜在风险的自我检查和控制,各业务部门作为公司风险控制的具体实施单位应在公司各项基本管理制度的基础上,根据具体情况制订本部门的业务管理规定、操作流程及内部控制规定并严格执行。
第三章风险控制内容
第一节定性化控制
根据公司的业务特点,按照风险控制对象和风险来源的不同,公司将现有风险集合归纳为九类:
(一)公司治理结构风险;
(二)员工道德风险;
(三)法律风险;
(四)财务管理风险;
(五)市场营销风险;
(六)技术系统风险;
(七)人力资源风险;
(八)声誉风险;
(九)不可抗力风险。
针对上述各风险类别,公司已识别出经营中可能出现的一系列风险,并已制定出相应的控制措施。
公司将定期对上述风险集合进行审查和动态监控,新的风险种类将被补充入风险集合中。新的风险一经发现,公司将会对其采用预定的风险控制流程——风险识别、确定风险控制策略、实施新的控制程序、监控风险控制绩效进行处理。
公司治理结构风险:主要指公司治理结构安排或具体操作中,存在致使公司造成损失的可能。
风险类别
主要风险
控制措施
公司治理
结构风险
1、治理结构不合理,权责不清,责任不到位;
2、董事会不恰当干预日常经营管理;
3、董事长超越董事会授权干预日常经营管理;
4、董事、独立董事非正常干预公司日常经营;
5、监事会和监事干预日常经营管理;
6、总经理越权干预股东会、董事会或监事会工作;
7、其它给公司造成损失的没有在职责范围内正常履行职责的行为。
1、根据现代企业制度和有关担保公司治理结构的规定,借鉴国际先进经验,建立完善的公司治理机制;
2、严格界定股东会、董事会、监事会、董事长、董事、监事、总经理的责任和权利,并制定相应的工作制度。
员工道德风险:是指公司员工违反法律法规或公司有关规定,致使公司利益遭受损失的可能。
风险类别
主要风险
控制措施
员工道德
风险
1、相互勾结或内外串通,严重损害公司利益;
2、泄露属于公司的重大秘密;
3、利用公司信息或其它工作便利条件为自己或他人牟取私利,给公司造成损失;
4、其它给公司造成损失的道德风险行为。
1、全员公开招聘,严格筛选人才,不仅要考察员工的