文档介绍：�万方数据
对我国反洗钱交易报告制度建设的几点意见一、什么是交易报告义务�恚��蚰�对№.��吴忆萍������������������������l������������������������社会科学家Jul����2��7大额和可疑交易双重报告制度,也称交易报告义万,是中国反洗钱制度法律的重要组成部分,是反洗����������������������������������2005��5��31日,中国反洗钱监测分析中心通过系统接收本外币大额和可疑交易数据突破��万笔,累计导人人民币可����������18000������������������������������数据��蛴啾剩�奂埔平豢梢山灰妆ǜ婀��份,涉������������855��7����������3��6������������29346��������2984��������������������������������400从“无条件保密”到“可疑交易报告”,从“客户至上”到发生的一场观念变革。从观念到一个制度实质性的确立,尚需理论与实践的努力。报告,即反洗钱主体在办理超过一定限额以上现金交易时,都必须向有关部门进行报告。由于现金交易的特殊性,相当多的国家大额交易报告主要针对现金交易而言的。所谓可疑交易报告制度,指要求反洗钱义务主体报告其知道或怀疑与洗钱有关的客户或交易。四��交易报告义务的提出交易报告义务是基于反洗钱斗争的需要而提出的。大额和可疑交易大多是通过金融机构进行的,因为每天有多少大额人民币在交易,有多少可疑的资金������������������������������?��������������习惯现金交易的国家,是很难判断的,尤其是在资本市场,面临的问题是信息不对称,即市场中交易的一������������������������B����������������������钱的领域内,金融机构与反洗钱主管机关双方对真实信息的拥有程度是有较大差异的。这种差异,严重影响了反洗钱主管机关对金融机构经营情况的判断。如果缺乏必要的信息约束与制度约束,作为信息优势方的金融机构,就有可能为了获得更有利于自己的条件以及实现其利润最大化的目标,而利用信息优势,故意隐瞒某些不利于自己的信息、甚至制造虚假信息等,以逃避反洗钱主管机关的约束。在信息不对称的情况下,需要相关制度来解决,大额与可疑交易报告制度存在的理由就自然生成了。��交易报告义务的判断标准大额交易报告制度与可疑交易报告制度的效能是不同的,因此,义务报告标准也存在差异。大额交易报告的标准,只要设定一个数额下限,凡是达到这个限额的交易,有关反洗钱主体就应该进行报告。对于不同行业的大额交易报告标准,授权不同行业主管部门根据行业特点和形式分别加以规定。从世界各国来������������������������������������l��������但在报告的模式上有宽严之分,各有弊病。就我国现行法律规定而言,我国的大额交易报告判断标准基本上与国际社会的规定保持了一致。而可疑交易报告的标准的判断则要难得多,因为,从逻辑上而言,凡是发生的市场交易行为都可能与洗钱行为有关,都可以成为有关洗钱的可疑交易,所以可疑交易报告在国际上没有统一的标准。大多数国家在立法中都没有对可疑交易的标准加以明文规定,而是规定