银行帐户管理制度.doc

文档介绍：银行账户管理制度
一、为了加强对银行账户管理,规范开户行为,防范和化解财务风险,提高财务管理水平,根据国家相关财经法规,结合×××工作实际,制定本制度。
二、各会计主体银行账户的开立、变更、销户,均须有审批手续。
三、符合以下条件之一的可以申请开立银行账户:
1、经×××相关文件批准设立的企业法人单位
2、经×××相关文件批准设立的事业法人单位
3、经财政局(核算中心)领导批准需要单独设立账户核算的单位
四、申请开户单位需要填写《×××单位×××银行开户申请表》,并按银行开户要求提供相关资料原件。经审批后,退回资料原件,办理开户手续。
开户流程:开户申请→主管会计→财务部长→核算中心主任→财政局长→开户→备案。
未经批准,任何单位不得在任何金融机构私自开设银行账户。
五、允许各单位开立账户的类别和数量如下:
1、银行基本户一个
2、一般存款户一个
3、贷款账户
4、住房公积金账户一个
5、根据工作需要,经审批后开立的一般存款户
六、允许各单位开户银行为工行、农行、中行、建行、交行及经审批同意的其他商业银行。
七、各开户单位银行账户涉及信息变更或年检时,须填写《×××单位×××银行账户变更及年检申请表》。经审批后,办理变更或年检手续,并备案。
变更及年检流程:变更及年检申请→主管会计→财务部长→核算中心主任→财政局长→变更及年检→备案。
八、符合以下条件之一的,开户单位应及时办理销户手续:
1、根据×××相关文件精神,该开户单位被撤销的
2、开户单位在实际工作中认为需要销户的
3、开户单位开立账户过多,经财政局(核算中心)认定需要销户的
九、各开户单位销户时,须填写《×××单位×××银行账户销户申请表》。经审批后,办理销户手续,并备案。
销户流程:销户申请→主管会计→财务部长→核算中心主任→财政局长→销户→备案。
十、本制度适用于×××所属各企事业单位。