文档介绍：目录
4
2 日常及期末业务处理 19
3 编制财务报表 28
4 应收应付核算 35
5 工资核算 40
6 固定资产核算 48
7、系统安装说明及考试练****账套引入 54
系统管理是会计信息系统运行的基础,它为其他子系统提供了公共的账套、年度账及其它相关的基础数据,各子系统的操作员也需要在系统管理中统一设置并分配功能权限。具体包括以下几个方面:账套管理、年度账管理、系统操作员及操作权限的集中管理等。
启动与注系统管理
. 例 1-1
以系统管理员(admin)的身份启动并注册系统管理。
@ 操作步骤
(1) 执行“开始→程序程序→会计从业资格考试→会计从业资格考试→系统管理”命令,进入“〖系统管理〗”窗口。
(2) 执行“系统→注册”命令,打开“注册〖控制台〗”对话框。
(3) 输入用户名:admin;密码:(空)。如图1-1所示。
图1-1 注册系统管理
(4) 单击“确定”按钮,以系统管理员身份注册进入系统管理。
操作演示
参见“操作演示\1\1-”。
U 说明
系统只允许以两种身份注册进入系统管理。一是以系统管理员(admin)的身份,二是以账套主管的身份。
系统管理员负责整个应用系统的总体控制和维护工作,可以管理该系统中所有的账套。以系统管理员身份注册进入,可以进行账套的建立、引入和输出,设置操作员和权限,监控系统运行过程,清除异常任务等。
账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括对所管理的账套进行修改、对年度账的管理(包括创建、清空、引入、输出以及各子系统的年末结转),以及该账套操作员权限的设置。
建立企业核算账套
. 例 1-2
建立账套。
(1) 账套信息
账套号:800;账套名称:阳光有限责任公司;采用默认账套路径;启用会计期:2011年1月;会计期间设置:1月1日至12月31日。
(2) 单位信息
单位名称:阳光有限责任公司;单位简称:阳光公司。
(3) 核算类型
该企业的记账本位币为人民币(RMB);企业类型为工业;行业性质为2007年新会计准则;账套主管为demo;按行业性质预置科目。
(4) 基础信息
该企业有外币核算,进行经济业务处理时,不需要对存货、客户、供应商进行分类。
(5) 分类编码方案
科目编码级次:4222
其他:默认
(6) 数据精度
该企业对存货数量、单价小数位定为2。
(7) 系统启用
“总账”模块的启用日期为“2011年1月1日”。
@ 操作步骤
(1) 执行“账套→建立”命令,打开“创建账套”对话框。
(2) 输入账套信息,如图1-2所示。
图1-2 创建账套-账套信息
(3) 单击“下一步”按钮,输入单位信息。如图1-3所示。
图1-3 创建账套-单位信息
(4) 单击“下一步”按钮,输入核算类型。如图1-4所示。
图1-4 创建账套-核算类型
(5) 单击“下一步”按钮,确定基础信息,如图1-5所示。
图1-5 创建账套-基础信息
(6) 单击“下一步”按钮,确定业务流程,全部采用默认的标准流程,单击“完成”按钮,弹出系统提示“可以创建账套了么?”。
(7) 单击“是”按钮,稍候,确定分类编码方案。如图1-6所示。
图1-6 创建账套-分类编码方案
(8) 单击“确认”按钮,定义数据精度。如图1-7所示。
图1-7创建账套-数据精度定义
(9) 单击“确认”按钮,系统弹出“创建账套{北京宏远科技有限公司:[333]}成功。”信息提示框,单击“确定”按钮,系统提示“是否立即启用账套?”。单击“是”按钮,打开“系统启用”对话框。
(10)选中“GL-总账”复选框,弹出“日历”对话框,选择日期“2011年1月1日”。如图1-8所示。
图1-8 创建账套-系统启用
(11) 单击“确定”按钮,单击“是”按钮,单击“退出”按钮。
操作演示
参见“操作演示\1\1-”。
U 说明
建立账套是企业应用会计信息系统的首要环节,其中涉及很多与日后核算相关的内容。为了方便操作,会计信息系统中大都设置了建账向导,用来引导用户的建账过程。建立企业账套时,需要向系统提供以下表征企业特征的信息,归类如下:
⑴账套基本信息:包括账套号、账套名称、账套启用日期及账套路径。
由于在一个会计信息系统中,可以建立多个企业账套,因此必须设置账套号作为区分不同账套数据的唯一标识。
账套名称一般用来描述账套的基本特性,可以输入核算单位简称或用该账套的用途命名。账套号与账套名称是一一对应的关系,共同来代表特定