文档介绍：流程名称:收款管理流程 流程编号: 流程拥有者:财务部
发票
合同
出库单
合同/订单
银行进帐单
预收款
现销
赊销
银行进帐单
银行进帐单
是否有异常
否
是
出纳判断收款类型
应收应付会计出
具收款凭证
登记财务帐
每月月底资金中心依据银行对帐单编制银行调节表
财务主管审阅银行调节表
责成相关会计改正
返回资金税务会计存档
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收款凭证
银行调节表
产成品出库流程
财务部
天马行空官方博客:http://t./tmxk_docin ;QQ:1318241189;QQ群:175569632
流程名称:收款管理流程说明 流程编号:
流程步骤
工作内容的简要描述
重要输入
重要输出
相关表单
1.
出纳判断收款类型:预收款,现销,赊销
银行进帐单
2.
预收款:应收应付会计出具收款凭证
收款凭证
3.
现销:按产成品出库流程出货,财务部开出发票
发票
4.
登记财务帐
合同
出库单
银行进帐单
收款凭证
5.
每月月底资金税务会计依据银行对帐单编制银行调节表
银行调节表
6.
财务主管审阅银行调节表
7.
财务主管如果发现银行调节表有任何异常,责成相关会计改正
8.
将银行调节表返回资金税务会计存档
天马行空官方博客:http://t./tmxk_docin ;QQ:1318241189;QQ群:175569632