文档介绍：财务情况说明书
一、企业生产经营的基本情况
(一)企业主营业务范围:
营业执照上描述的
公司设有董事会、监事会;公司下属 xx家控股子公司,分公司 xx 家;所处行业为xx业。
纳入合并范围子公司基本情况
企业名称
注册资本
投资额
持股
比例
注册地址
法定代表人
与母公司
关系
(二)本年度生产经营情况:
全年实现销售XXXX达YY吨,较去年同期XXXX吨增加YY%,销售XXXX达YY吨。实现收入XXXX万元,较去年同期XXXX万元增加了YY%。实现毛利XXXX万元,较去年同期XXXX万元增加了YY%。实现利润总额XXXX万元,较去年同期XXXX万元增加YY%。
本年流动资产周转次数达XX次较去年同期XX次提高YY次。本年净资产收益率为XX%较去年同期XX%增加YY%。
(三)开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况
项目名称
年初余额
本期增加
本期减少
其中
年末余额
转增固定资产
合计
XX年新建工程YY项,共投入资金XXXX元,其中:XXXX期初投入资金YYY元,已转增固定资产
XXXX元;XXXX期初投入资金YY元,现已全部竣工,全额转增固定资产;新增XXX项目YY元。XX年在建工程XX项,XX工程年初余额YY元,现已全部竣工,全额转增固定资产;XX改造工程年初余额YY元,现已全部竣工,全额转增固定资产;XX工程年初余额YY元,现已全部竣工;XX改造工程及XX工程现已全部竣工,年初余额YY已全额转增固定资产; XX工程、XX改造工程、XX工程、现已全部完工。截至2005年12月31日,在建工程转增固定资产总计金额YY元。
(四)经营中出现的问题与困难
从经营指标的完成进度来看有一定的差异,主要是上半年各项指标完成情况差异很大,
其原因
一是,省略
二是,省略
三是。省略
二、利润实现、分配情况
(1)实物量分析
项目
同期对比
本年实际
去年同期
增减
差异%
销售量(吨)
其中:XXXX
VVVV
XXXX
YYYY
从上表可看出今年销售XXXX YYYY吨较去年同期增加XXXX吨、增长率达YY%,销售XXXX YYYY吨。以下省略
(2)收入成本分析
项目
本年实际
金额
上年同期
金额
变动情况
金额
变动率
主营业务收入
XXXX收入
YYYY收入
主营业务成本
毛利总额
从上表中可看出全年实现收入XXXX万元,较去年同期XXXX万元增加了YY%。实现毛利
总额XXXX万元,较去年同期XXXX万元增加了YY%。以下省略
(3)三项费用分析
项目
本年实际
金额
上年同期
金额
变动情况
金额
变动率
三项费用
营业费用
管理费用
财务费用
本年发生的三项费用总计XXXX万元,较去年同期XXXX万元增加了YY%,其中营业费用XXXX万元,较去年同期XXXX万元节约了Y%;管理费用XXXX万元,较去年同期XXXX万元增加了YY%,剔除XX因素实际增加XX万元,主要是XX费增加XX万元;财务费用XX万元,较去年同期XX万元增加了YY%,主要原因是随着公司贸易的扩大,对资金的需求量也在扩大,短期借款比去年同期增加了XX万元,应付票据比去年同期增加了X