文档介绍：大连理工大学
硕士学位论文
山东润源公司资金管理体系优化研究
姓名:王哲
申请学位级别:硕士
专业:工商管理
指导教师:李延喜
20090601
摘要目前随着改革开放的发展,民营企业在社会主义市场经济发展中的地位越来越重要,十七大报告中就提出了要大力发展非公有制经济的发展。而资金如同企业的血液,在企业中发挥着极其重要的作用,控制管理好资金就等于把握住企业的生命线。企业的资金状况代表着企业资源的配置状况、资源的数量和质量,通过资金管理实现资金的均衡有效、顺畅的流动是企业生存和发展的基础,所以资金管理对于民营企业发展又有着及其重要的作用。当前认真研究和吸取我国民营企业在社会主义市场经济建设过程中的资金管理经验与教训,加快建设和完善符合我国国情,又适应二十一世纪激烈竞争环境的民本文通过分析一家山东民营企业——润源公司在资金管理制度、资金预算、营运资金、资金信息化管理等几方面存在的资金管理问题,提出改进公司自身资金管理的几种关键词:民营企业;资金管理;资金管理体系营企业资金管理体系,对我国民营企业的发展具有重要意义。措施,以此提高公司的资金管理水平。同时希望能对国内其他民营企业有借鉴意义。大连理工大学专业学位硕士学位论文
疭,篜:,.’.Ⅱ一
王望R日期:—芝互年—生月跞大连理工大学学位论文独创性声明作者郑重声明:所呈交的学位论文,是本人在导师的指导下进行研究工作所取得的成果。尽我所知,除文中已经注明引用内容和致谢的地方外,本论文不包含其他个人或集体已经发表的研究成果,也不包含其他已申请学位或其他用途使用过的成果。与我一同工作的同志对本研究所做的贡献均已在论文中做了明确的说明并表示了谢意。若有不实之处,本人愿意承担相关法律责任。学位论文题目:出壅涸遭金鱼资金篁堡体丕选丝盈塞作者签名:
大连理工大学学位论文版权使用授权书本人完全了解学校有关学位论文知识产权的规定,在校攻读学位期间论文工作的知识产权属于大连理工大学,允许论文被查阅和借阅。学校有权保留论文并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版,可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索,可以采用影印、缩印、或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。学位论文题目:导师签名:作者签名:大连理丁大学专业学位硕士学位论文
上绪论问题的提出在以市场为导向的社会主义市场经济建设过程中,我国的中小民营企业取得了令世人瞩目的成果,中小民营企业在国民经济中的地位越来越重要,已成为国民经济的重要组成部分。十七大报告中指出要毫不动摇的鼓励、支持、引导非公有制经济发展,促进中小民营企业的繁荣。资金如同企业的血液,发挥着极其重要的作用,控制管理好资金就等于把握住企业的生命线。资金对企业的生存和发展具有极其重要的意义,企业的资金状况代表着企业资源的配置状况、资源的数量和质量,通过资金管理实现资金均衡、有效和顺畅的流动是企业生存和发展的基础。当前认真研究和吸取我国中小民营企业在社会主义市场经济建设过程中的资金管理经验与教训,加快建设和完善符合我国国情、又适应二十一世纪激烈竞争环境的中小民营企业资金管理模式,对我国中小民营企业的发展具有重要意义。山东润源公司是一家有着多年农业装备生产历史的中小型民营企业。在资金管理方面和许多中小民营企业有相似之处。通过分析研究润源公司实际存在的资金管理问题,从中提炼出一套适合自身的从资金预算、营运资金、到资金管理信息化的全新资金管理模式,希望对包括润源公司在内的国内中小民营企业的资金管理有所帮助。本文的研究思路如下:大连理工大学专业学位硕士学位论文表论文结构以资金管理理论为基础润源资金管理体系分析础提出资金管理优化措施优化后的效果结论.
国内外研究概况及发展趋势公司融资为中心的“传统性公司财务管理”学派。世纪年代至年代,财务管理资金的使用效果。从那以后至今,资金管理由单纯的筹资转向对筹资资金、投资资金、股利分配等多方面进行管理【¨。我国的资金管理是从新中国建立后逐步建立和发展起来的。世纪年代中期,业在资金管理方面只有经营权,没有筹资权、投资权和分配权。世纪年代中期起,国家与企业的资金关系发生了变化,企业使用国家资金必须付出代价和承担责任,企业在现金池中,企业可以按照自身的实际情况来设定零余额和目标余额的额度。在集内使用同一种现金池技术,尽量减少合作银行的数量,从而使得当地的系统就可以将集池在国内是不允许进行操作的。而且在国内即使允许建立虚拟现金池,但是由于会计标炕式鸺泄芾恚浞址⒒幼式鸾崴阒行牡男堋W式鸾崴阒行氖瞧笠的诓设置的核心职能管理机构,由企业引入银行机制,对企业其他成员实行统一结算,集中户统一集中管理,由结算中心统一对银行,下属单位除保留日常开支必备的账户外,统一在结算中心开设计算账户,实行收支两条线,销售货款按规定及时存