文档介绍：商业银行如何完善内部风险管理机制
内容摘要:金融市场的深化对现代商业银行的公司治理结构和风险管理提出了更高的要求
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,而银行公司治理结构规范与否直接决定着银行内部风险管理效果。本文分析了现代商业银行公司治理的特殊性、国际银行业在规范公司治理中促进内部风险管理的经验,并针对我国商业银行公司治理中在内部风险管理方面,提出了相关对策。
关键词:商业银行公司治理内部风险管理
商业银行是一种以货币为经营对象的特殊企业,的公司制企业并无二致,因此. com,在对商业银行治理的认识上,主流观点自然以委托代理理论及其相应的“股东”逻辑作为dddtt解释框架。但是dddTt,正视现代商业银行高负债、网络化和风险承担机制的特殊性,重新缕析商业银行自身独特的契约结构,企业治理中的“股东”逻辑理论,而要重新认识银行治理的基本矛盾、股东的地位、董事会的性质,银行治理的制度安排要能够SSBBww加强内部风险防范机制,切实保护存款人利益。
商业银行公司治理的特殊性
在现代经济中,商业银行所发挥的功能表现为核心功能和附属功能两大类,其核心功能是风险管理功能,而附属功能则包括www .ddd tt. com支付中介、货币创造功能、政策传导功能和代理服务功能。而两大功能能否有效发挥受到两方面:一是储户对银行的信心,即大量的自由储户不同时ssbbww. com存取;二是商业银行对借款人的甄别和监督是高效的,并且是低成本的。由于. com信息不对称现象的存在,以上
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两个条件并不是必然成立的,因此. com,商业银行存在着内在的脆弱性,表现为储户挤兑、银行同业支付系统的流动性危机的传递效应和传染效应以及商业银行资产质量恶化的内生趋向性等。
商业银行所具有的特殊经济功能及其内在的脆弱性,导致. 性公司治理理论的同时ssbbww. com,还具有自身的特点。
风险的审核与控制对于商业银行的治理意义重大。商业银行面临着流动性风险、利率风险、汇率风险、信贷风险、操作风险等,各种各样的风险增大了商业银行经营失败的可能性;此外,单个商业银行发生了危机很容易
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引发整个金融体系的动荡。因此. com,对各种风险的严格审核和控制应该是商业银行治理的重中之重。
商业银行具有更加复杂
的委托——代理关系网。商业银行是一个由多重委托——代理关系组成的网络,在存款人与银行之间、股东与高级代理人之间、贷款人与银行之间、监管者与银行之间都存在不同程度
的信息不对称问题,导致. 性公司治理复杂
得多。除需解决8t t t 8. c o 性问题外,还须解决8t t t 8. c o m贷款人、存款人、监管者与银行之间的信息不对称问题,以防范和化解金融风险,实现商业银行的稳健经营。
商业银行的治理缺少外部债权的专家式监督。商业银行的运作资金绝大部分来自储户的存款,储户数量的众多性和空间的分散性使得每个储户(即便是一个大的机构存款者)存款的份额也只占银行存款总额的极小比例,导致. com银行的绝大部分存款人既没有积极性,也没有能力和足够的信息去监督银行和对银行施加额外控制,使得商业银行公司治理中债权约束作用甚微。
基于以上
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特点,着重考虑以下问题:内部治理应作