文档介绍：中国农业银行北京市分行会计集中
事后监督系统运行管理实施细则( 暂行)
差错处理的具体回复时限是自监督员签发差错次日算起的3个工作日内。
控制风险、规范账务、辅助管理”
监督途径是通过后督系统采用OCR识别技术
后督中心的监督方式是集中扫描、集中补录、集中监督、集中存储。
后督中心的考核工作主要以营业机构和支行为单位进行,并为其他考核办法提供非现场考核依据。
系统差错包括一般差错、较大差错、重大差错三个等级,差错量的分级统计将作为对营业机构和柜员进行考核的指标之一。
营业机构的查询期限为90天,支行会计监管的查询期限为180天,分行会计监管的查询期限为365天。
营业机构(即ABIS各级业务机构)负责对本机构会计凭证的真实性、连续性、完整性进行审查
补送的原始记账凭证需会计主管签字。
补送的票据应手续完整、要素齐全、说明清晰、印章无误、票面整洁。
中国农业银行北京市分行
会计监控系统业务运行管理实施细则〈暂行〉
会计监控系统是实现风险监控及辅助管理的会计信息系统,是实现非现场监管的重要工具,是提高监管效率、防范会计操作风险的有效手段。
操作员密码必须不定期更换,更换期限最长不得超过1个月。
会计监控系统相关电子及纸质资料作为会计监管档案保管,保管期15年。
网点会计主管必须对预警信息进行实时监控。
监控系统中,九级主管设为“其他人员”,具有查询柜员信息的权限。ABIS九级主管建立、修改、删除柜员要及时检查会计监控系统和ABIS系统柜员信息的一致性,二者不相符的柜员信息要及时上报监控分中心,由处置中心的系统管理员对柜员信息进行维护。
对所有冲正、抹账、挂失、内部账及其他特殊交易,支行监管员必须到现场翻看原始凭证,核销原因详细批注,并签字盖章确认。核销期限不得超过一个月。
分配重置”
监管员核销预警信息有现场核销与非现场核销两种形式。
《大额交易预置核销申请表》按“机密”文件管理,账户的“设置核销条件”知情范围要严格控制。上报分行的《大额交易预置核销申请表》按照
“机密”信封管理派专人送达会计结算部监控分中心。
营业机构的主要职责。
一、实时监控核销预警信息;
二、录入会计主管日志,并于次日打印装订保管;
三、处理重大事项信息。
会计主管核销下列几类交易预警信息时需要做具体说明。
一、凡预警信息种类描述为“03**”的,核销时必须说明情况;
二、预警信息种类描述为“账户短期内发生过大额资金存入”的,查询该户流水中近期在本网点的存款交易,经与原始凭证核实后注明存款日期及金额;
三、预警信息种类描述为“该账户短期内刚发生特殊交易”的,核实后注明原因;
四、冲账交易,注明冲账日期和原因;
五、内部账手工记账,说明记账内容和原因;
六、对0101、0102、0602等交易产生的预警信息,说明交易内容;
七、修改账户信息,说明修改内容;
八、严禁柜员为自己办理业务,如遇柜员与客户同名的情况,会计主管及监管员应详细说明。
九、核销100万以上的转帐交易应说明:客户名称、是否预约、单位账户取款还应注明资金来源或用途,如:本转、交换、汇款、还贷、保证金、网银、结售汇等;
十、500万以上的转账交易需说明:客户名称、资金流向等;
十一、对公账户大额存现(50万元以上),简要注明来源;
十二、对公账户取现超过10万元(含)以上的预警信息应逐笔注明用途;
十三、营业时间支票账户使用非重要空白凭证办理支付业务,必须说明业务种类及用途。
十四、储蓄账户存入大额资金时,必须说明资金来源是否单位账户,为对公转对私必须说明对公账号及用途;
十五、非营业时间的现金交易、非营业时间的单位账户转储蓄账户应做详细说明;
企业网银跨行转账自动处理系统
通过对接人民银行大小额支付清算系统和同城接口,对客户通过企业网银发起的跨行转账交易进行自动处理的系统。
核心功能:解决跨行转账需落地人工处理的问题
1、大幅降低了柜员处理落地交易的压力
2、提高客户资金运转效率
3、提升客户体验
补录经办行是指进行人工补录处理,并为通过本营业机构进行人工补录处理的交易办理需要退汇的营业机构。
转汇行是指为不经过人工补录处理的交易办理需要退汇的营业机构
分行根据总行下发的交易流水从客户转出账户或指定账户,于交易次日以批量方式扣取。
针对“已补录待复核”、“已复核未提交”、“已复核已提交未成功”三种状态复核员可以通过复核交易进行复核或重新提交。
会计主管须在柜员每日签退前通过294K交易检查补录处理情况,监督柜员及时完成当日所有人工补录业务。
补录经办行柜员在工作日内处理补录业务的次数不得少于4次,每次处理业务的时间间隔不得超过两个小时。每日同城交换和联行发报前,柜员必