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农村信用社企业文化节试题库5与农村信用社企业文化节试题库6汇编
农村信用社企业文化节试题库5
、外部审计的沟通、监督和核查工作，拟定理事会对省联社进行稽核检查、稽核监督、内控评价、复议复审等工作的具体方案及审议事项等，省联社理事会按照《辽宁省农村信用社联合社章程》设立的专门议事机构是哪个组织？
（省联社理事会稽核监督委员会）版权所有
，负责日常工作，请问办公室设在哪个部门？
（省联社稽核部）
，由谁负责实施？
（稽核监督委员会和稽核部）
？
（2名）
？
（日常监督和稽核检查）
，是指现场稽核开始准备，经过现场实施到材料整理存档的过程，主要包括哪六个阶段？
（稽核准备、现场检查（稽核实施）、稽核报告、稽核处理、档案整理和后续稽核）
“稽核结论和处理决定”有异议，可附文字说明在接到“稽核结论和处理决定”后多少天内，向稽核组派出机构直至省联社理事会稽核监督委员会提出书面复审申请。（15天）
“精干高效、责权分明、统一管理、全面监督”的原则，辽宁省农村信用社实行什么样的内部稽核管理制度？
（垂直管理、上挂下查）
。各级稽核人员必须参加省联社哪些部门统一组织的任职资格考试？（人力资源部、稽核部）
“检查难、上报难、处理难”的问题，稽核人员采取什么样的聘用管理办法？（上挂一级）
、办事处、县级联社（含合作银行）稽核人员的聘用、变动须经哪个部门同意？（上一级稽核部门）
、各职能部门、基层信用社及业务网点的日常业务活动多长时间至少进行一次常规性稽核？
（每季度）
、有价证券、重要空白凭证时，必要时有权采取临时性的措施是什么？（先封后查）
？（处罚权）
、稽核建议通知书和稽核处理决定的执行情况及对工作效果进行跟踪检查，确保整改工作到位，稽核部门可以实施的具体工作是什么？（后续稽核）
、金银、有价证券、重要空白凭证时，稽核人员必须出示稽核单位开具什么手续并执行有关的制度规定？
（专门介绍信）
、徇私舞弊、玩忽职守构成犯罪的，应移交司法机关依法追究什么责任？（刑事）
，除了给予责令限期纠正违规事项、收缴违规所得、罚款、通报批评、建议撤销有关荣誉称号、建议对违规单位给予停止或上收审批权限的处理外，还应建议给予什么处理？（更换单位负责人）
、离岗稽核不得重新任职，那么离任、离岗稽核必须对被稽核人坚持什么原则？（“先离任、离岗，后稽核、再安排”）
、离岗稽核按照干部管理权限，原则上实行的原则是什么？（下查一级）
、离岗前多长时间，稽核组应将离任、离岗稽核通知书送达被稽核人及所在单位？（一周）
，可提出书面复审申请，，确需复审的，由有权机构做出复审决定，谁做出的复审决定为最终审核结果？（省联社理事会稽核监督委员会）
，上级稽核部门可发出什么通知书，授权下级稽核部门对某一单位或某一项目进行稽核。（授权稽核通知书）
？（10个）
，由谁拟定具体的稽核方案，并报本级主管主任审核批准。（稽核组长和主稽人）
，收集证明材料时应当注意：证据必须真实可靠，现场稽核人员不得少于几人？（2人）
、离岗稽核报告形成后，分别送被稽核人、被稽核人所在单位、派出机构人力资源部门存档保管，请问离任、离岗稽核报告正本一式几份？（10份）
？（省联社理事会或经营班子）
？（XX年6月7日）
，由稽核监督委员会负责组织实施？（理事会）
？（11）
？
（主任委员）
？
（省联社稽核部总经理）
？
（例会和临时会议）
，并于会议召开前几天通知全体委员？（7天）
？（三分之二）
，必须经全体委员的多少人通过？（过半数）
？
（举手表决或投票表决）
，稽核监督委员会可以委聘中介机构为其决策提供专业性意见，费用由谁支付？（省联社）
，应以什么形式报省联社理事会？（书面形式）
，加强内部控制与管理，防范经营风险而实施的一种自律行为是什么？（稽核监督检查）
，对不及时如实报告造成严重后果的，要追究当事人的责任？
（理事长、主任、主管主任）
、物资时，稽核人员有权逐项检查？（库存现金、有价证券、金银及其他）
，可以向被稽核对象进行调查、质询，索取有关证明材料、资料和会议记录，必要时有权召开什么会议？（座谈会或汇报会）
、项目和内容，可采取的稽核方式有哪些？（非现场稽核和现场稽核、常规稽核和专项稽核、交叉稽核和委托稽核）
，稽核部门可以授权或委托下级稽核部门在指定的范围进行专项稽核？（理事长或主任）
，对被稽核对象的实际运行状况进行检查的稽核检查方法是什么？（现场勘查）
、合规性进行综合评价时，通常采取的三个步骤有哪些？（查询制度、询问调查和现场查勘）
，对稽核报告、整改建议及稽核处理决定的执行情况进行跟踪检查，是实施现场稽核程序中的哪个阶段？（后续稽核阶段）
，认为确需复审的，必须在多少个工作日内做出复审决定？（30）
、直属机构、办事处稽核检查中有拒绝、拖延、阻挠稽核的行为，应予以批评并责令其纠正，情节严重的，对县主要负责人和直接责任人予以什么处分？（行政处分）
、对重大问题失察造成严重后果或发现重大问题故意隐瞒不报的，在追究当事人责任的同时，还要追究什么人的责任？（有关稽核人员）
“垂直管理、上挂下查”的内部稽核管理制度？（精干高效、责权分明、统一管理、全面监督）
？（《辽宁省农村信用社稽核工作暂行办法》）
（局）总经理由谁聘任？（省联社理事会）
，应设立稽核组，稽核人员（含兼职）不得低于总编制人数的多少比例？（二分之一）
（或稽查大队），人员编制不得少于几人？（4人）
（含合作银行）应单独设立稽核科室，对基层信用社的稽核可采取的形式有哪些？（人员派驻、分片包干、定期轮换）
，可能影响工作正常开展时应当予以回避？（被稽核审计单位或稽核审计事项）
“垂直管理、上挂下查”的内部稽核管理制度，为了从体制上解决内部稽核工作中存在的“三难”问题，请问这“三难”问题是什么？（检查难、上报难、处理难）
，直接对理事会负责，具有什么权利？（独立开展工作的权利）
（含合作银行）的稽核人员由省联社授权谁进行聘用和管理？（市联社、办事处）
，采取的管理办法是什么？（单独核算、实报实销）
、资料、报表和文件的部门是谁？（稽核监督部门）
、违规、违法行为，同级稽核部门负责人有权做出强令制止的决定，同时报告哪个部门？
（上一级稽核部门）
，对被稽核监督单位实施什么检查？（日常稽核监督）
？（处罚权）
、稽核整改意见书可由谁签发，并报送上一级稽核监督机构？（主任、分管主任或稽核部门负责人）
，有权就稽核审计事项的有关问题向谁进行调查？（被稽核审计单位和个人）
、违规、违法造成严重后果或存在重大经营隐患时应立即向哪些人或部门报告？
（稽核授权人或上级稽核部门）
，对被稽核对象进行稽核可采取的稽核方式有哪些？（现场稽核、非现场稽核、现场稽核与非现场稽核相结合、其他方式稽核）
、会计账簿、各种报表、合同、票据文件等资料，进行现场检查。属于现场稽核检查程序中哪道程序？（实施现场检查）
，稽核报告及附件经谁批准后，可向被稽核单位和有关部门正式行文下发？（稽核组同级主管主任）
，应当给予稽核处罚和处理。但应当给予什么处分的，不得以罚款代替？（纪律处分）
，造成本社利息少收的，损失金额在50000元以上的，对有关责任人处以多少罚款，并建议给予纪律处分？
（10000元）
，弄虚作假编造数字、假报表的，对单位处以XX-10000元的罚款，对有关责任人处以多少罚款？（500-1000元）
，责令限期收回，所得收入全额收缴，对单位处以多少罚款，并建议对有关责任人给予纪律处分？
（XX0-100000元）
，帮助客户编造假材料的，给予有关责任人500-3000元的罚款，情节严重的，建议同时给予什么处分？
（纪律处分）
79.《辽宁省农村信用社稽核处罚暂行规定》中所称纪律处分包括哪些内容？（警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除等）
、离岗稽核时限，原则上是什么，如有必要可追溯到以前年度？（被稽核人任职期间）
、离岗稽核工作需要，稽核部门应及时组成稽核组，制定的稽核方案报谁审批？（主任或分管主任）
，贷款被挤占挪用三个月内，信贷员未发现或发现未做处理的，对有关责任人处以500-3000元罚款，同时对单位处以多少罚款？（XX-10000元）
，违反规定办理挂失、托收、提前支取、续存等手续的，建议给予有关责任人纪律处分的同时，给予有关责任人处以多少罚款？（100-500元）
，给予有关责任人每（笔）处以多少罚款？（20-100元）
，积压结算凭证、联行报单等，未能及时入账的，对有关责任人每笔处以多少罚款？（50元）
风险管理类（110题）：
1．《辽宁省农村信用联合社不良贷款管理办法》中所说的不良贷款按风险程度划分分为哪几类？
答：次级类贷款，可疑类贷款、损失类贷款。
2．《辽宁省农村信用联合社不良贷款管理办法》中所说的不良贷款按贷款管理期限划分分为哪几类？
答：逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。
3．不良贷款管理应遵循的原则是什么？
答：依法合规原则、真实反映原则、处置减损原则、损失补偿原则。
4．不良贷款清收、管理、处置的责任主体是哪一级机构？
答：县级联社
5．不良贷款由哪个部门进行认定，由哪个部门进行管理与处置？
答：信贷管理部门、风险管理部门。
6．风险管理部门负责管理的不良贷款，经过转化需上调至正常或关注类的，该如何处理？
答：由风险管理部门移交信贷部门管理。
7．为加强对不良贷款的分类管理，对逾期贷款债权社应对借款人和保证人采取什么措施？
答：发送催收通知书，并指派专人加强催收，依法收贷。
8．为加强对不良贷款的分类管理，对呆滞贷款债权社注重做好什么工作？
答：应注重贷款合同、担保合同的诉讼时效，应积极对借款人第二还款来源进行清偿与保全，积极运用各种手段开展清收处置。
9．为加强对不良贷款的分类管理，对次级类贷款要重点做好哪些工作？
答：要重点监控企业流动资产和现金流量，关注客户重大经营情况变化，防范关联企业风险，积极对借款人第二还款来源进行清偿和保全，加强贷款抵（质）押管理和对贷款保证人的监控，确保抵押物的足值和担保的有效。