文档介绍：供应商预付款流程
流程说明
此流程描述因应供应商预付款作业的管理需要,于SAP系统中相应的作业处理过程。
本流程注意涉及采购部主管、采购部采购人员、财务部主管、财务部应付款会计、财务部出纳等岗位。采购部采购人员根据实际业务需要,填写暂支款申请单,经采购部主管、财务主管核准后,由财务部应付款会计填写记帐凭证,在SAP系统中进行应付款帐务处理,并开具付款票据。当预付款记帐凭证在SAP系统中过帐完毕后,银行出纳人员需依采购部门经办人员指定之付款日办理付款手续,并取得回单确认。
注意事项: 1)对于有预付款支付比例要求的采购合同,银行出纳人员在编制会计凭证前,需予以审核,以避免支付有违合同条款及公司预付款支付权限的款项。
2)采购部门经办人员办理预付款作业时,需指定预定之清帐日期,以便财务部门进行预付款的状况跟踪。
相关附件:付款票据,暂支款申请单
流程图
系统操作
操作范例
1)库存类供应商预付款:预付上海富佳家具有限公司货款,金额10000
2)非库存类供应商预付款:预付上海嘉水纯水公司货款,金额1000
系统菜单及交易代码
1)库存类供应商预付款:预付上海富佳家具有限公司货款,金额10000
路径:会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®预付定金
交易代码:F-48
2)非库存类供应商预付款:预付上海嘉水纯水公司货款,金额1000
路径:会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®预付定金
交易代码:F-48
系统屏幕及栏位解释
1)库存类供应商预付款:预付上海富佳家具有限公司货款,金额10000
路径:会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®预付定金
交易代码:F-48
栏位名称
栏位说明
资料范例
凭证日期
会计凭证日期
2001/03/10
凭证类型
以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围,同一种记帐凭证编号连续
KZ:顾客预付款
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元,在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表,震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F001:震旦家具总公司
记帐日期
预付定金入帐日期。
2001/03/10
记帐期间
记帐期间
3
货币/汇率
为会计凭证之业务货币种类,本公司之记帐本位币为人民币(RMB),业务货币则有美元(USD)等
RMB
栏位名称
栏位说明
资料范例
财务凭证编号
会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。
系统自动编号
凭证抬头文本
会计凭证摘要
预付富佳货款
供应商:帐户
指定总帐科目。对于供应商应付款,指定供应商
10000072:预付货款-富佳家具
供应商:特别总帐标志
对于预付定金类特殊事项,采用特别总帐标志指定过帐科目
V:库存预付定金
银行:帐户
银行科目编号
1111010100:工商银行
银行:业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表,震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会(1001)和震旦中国办公家具(1002)
1002:震旦中国办公家具
银行:金额
交易事项金额
10000
按<Enter>键进入下一个画面。
栏位名称
栏位说明
资料范例
金额
预付定金金额
10000
业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表,震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会(1001)和震旦中国办公家具(1002)
1002:震旦中国办公家具
文本
会计项目凭证摘要
预付富佳家具货款
按<模拟>进入下一画面
栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
1
PK
指定行项目的借贷方和科目
50:总帐贷方
业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表,震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会(1001)和震旦中国办公家具(1002)
1002:震旦中国办公家具
帐户
科目编号
1111010100
科目简短说明
科目短描述
工商银行-RMB
金额
凭证金额
10000
按<保存>产生记帐凭证退出。
Dr:1171010000 预付货款-国内货款 10000
Cr: 1111010100 工商银行RMB 10000
2)总务类供应商预付款:预付上海嘉水纯水公司货款,金额1000
路径:会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®预付定金
交易代码:F-48
栏位名称
栏位说明
资料范例
凭证日期
会计凭证日期
2001/03/10
凭证类型
以区分不