文档介绍：XXXX大额资金使用管理制度
为进一步加强XX大额资金使用管理,提高资金运作效率,促进廉政建设,便于职工和社会监督,提高资金使用透明度,制定本管理制度:
一、大额资金的内容包括:一定起点的较大基本支出项目;设备购置项目;各类培训项目;基本建设项目等。
二、大额资金是指1万元以上的资金项目。
三、大额资金支出的管理
1、大额资金列入年度预算项目,严格执行预算标准。对大额资金支出的使用要严格执行《大队党支部议事规则》,资金使用责任人填写资金使用报告,大队领导审批同意后,由党支部领导集体讨论决定,大额资金一律支票支付,不得使用现金。根据谁审批谁负责的原则,明确审批责任人、审批权限及其它人员的工作程序和职责。
2、严格执行财务法规、规章、制度,严格财务开支管理,确保大额资金的正确使用,不得挤占、挪用。
3、大额资金的管理使用要坚持公开透明,严禁暗箱操作。重大事项全程实现公开透明,廉洁、优质、高效工作。
4、凡是属于纳入大队采购目录的项目,按照有关规定执行。
5、严格设备管理,建立固定物品购置、使用、维护、调拨、报废制度,大队设备购置首先要求使用部门要提出申请,进行可行性分析,大队
领导班子集体讨论,形成决议后方可购置。
6、大额专项资金必须专款专用,严禁在申请资金过程中弄虚作假、套取大额专项资金的行为。
7、各类报销科目不论金额大小,一律采取主管负责人与发生各股室、小队、衡、站联签制度,并附明细,由财务审核、主管领导签字后方可报销。
四、建立监督制度
1、明确监督主体,财务部门要进一步健全财务管理制度,加强大额资金的使用、管理和监督。未按审批程序确认的大额资金使用,财务部门有权拒付。财务部门对大额资金使用中出现的违规行为,有权予以制止,并向大队领导汇报。
2、对大额资金使用中的违纪行为,按照大队大额资金使用责任追究制度予以追究相应责任。此规定自下发之日起执行。