货币资金内部控制调查表.xls

文档介绍：附件1:
货币资金内部控制调查表
被审计单位: 审计时间: 年月日
单位负责人: 填表人:
出纳人员: 复核人:
调查内容是否不适用备注
一、任职条件:
;
;
二、不相容职务分离:
;
、会计档案保管以及收支、债权债务账目登记;



;
;
,编制银行存款余额调节表;
;
、保管、注销是否由不同人进行;
;(出纳保管财务章,会计保管个人印章)
三、授权批准:
,支出范围;
;
,并附相关证明;
;
、审批、复核手续的凭证办理货币资金业务;

调查内容是否不适用备注
四、现金银行存款管理
,超过库存限额的现金是否及时存入银行
,并规定保管责任;
,到银行存取现金时是否两人以上
,未经银行批准是否不坐