文档介绍：某企业差旅费报销管理制度范本
为有效控制和压缩差旅费用的支出,提高各类业务人员的办事效率,特制定本制度。
一、办理程序
 1. 出差申请:拟出差人员首先填写《出差申请单》,详细注明出差地点、目的、天数、所需资金等,经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。
    2. 借支差旅费:出差人员借款需持批准后的《出差申请单》交财务部,出纳按借款管理规定办理借款手续,出纳按规定支付所借款项。本着“前帐不清、后帐不借”的原则,延误工作责任自负,特殊情况由总经理特批。
    3. 返回报销:出差人员应在回公司后个一周内办理报销事宜,超过一星期报销差费,超过一天按30元/天罚款,若迟报时间超过一个月以上,此次差旅费将不予报销。
5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,需经分管领导签署意见后方可报销。
二、费用标准
总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“未达到标准金额不予补偿,超出标准金额自行承担”的原则。
(1)住宿标准:
地区/人员
特区
直辖市
省会城市
省辖市
县级市及以下
总经理
实报实销(含副总经理)
经理
180元
130元
120元
100元
80元
其余人员
150元
110元
100元
80元
60元
(2)伙食补助费:
地区/人员
特区
直辖市
省会城市
省辖市
县级市及以下
总经理
实报实销
经理
60元
50元
40元
40元
40元
其余人员
50元
30元
30
30
30
(3)市内交通费:
地区/人员
特区
直辖市
省会城市
省辖市
县级市及以下
总经理
实报实销
经理
10
8
5
5
3
其余人员
10
8
5
5
3
(4)交通工具标准:
工具/人员
飞机
火车
轮船
长途汽车
出租车
总经理
普通舱
软卧软座
二等舱
实报
实报
经理
预申请
硬卧硬座
三等舱
可乘
实报
其余人员
——
硬卧硬座
三等舱
可乘
预申请
三、报销办法
(一)住宿费报销办法
1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按实际住宿的天数计算报销。
2、出差人员由接待单位或住在亲友家的,一律不予报销住宿费。
3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行,有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况,在分管领导允许的前提下,可按实报销。
4、住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人同时出差,按一个房间标准报支,副总以上人员出差,可单独住宿。
(二)伙食补助费报销办法
中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。
(三)交通费报销办法
1、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺,特快按票价50%,其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销,如遇特殊情况需写书面汇报,报分管领导批准后,方可报销。
2、对