文档介绍：考核指标参考数据
1
共同指标
业务支援力:部门间服务满意度调查(限行政后勤、幕僚部门)
成本预算达成率=实际成本预算额÷预算成本额
提案件数或价值成长率
5S活动评核合格率
2
人力资源部门考核指标
离职增加率:
招募成本率=招募成本÷招募人数
训练成本率=训练成本÷雇用人数
平均训练成本=训练成本÷训练天数
受训比率=受训员工人数÷员工人数
3
人事诊断常用指标分析表
指标
计算公式
意义及功能
判定标准
(全年度离职人数-上年度离职人数)÷上年度离职人数
测定每年离职人员增加率
不宜超过10%
每年离职人数÷员工总数×100%
测定每年离职人数占员工总数比率
不宜超过10%
灾害损失日数÷直接人工总数×100%
测定灾害损失比率
愈低愈好
4
财务部门考核指标
帐务、报表及统计数据出错次数
帐务、报表及统计数据出错金额比例
上报迟交天数,内容包括:
各部门的费用分析(工资、业务、办公费用等)
成本分析(直接成本、间接成本、制造费用)
现金流量分析表上报迟交天数,内容包括:
流动比率(经济偿还短期负债能力)
连动比率(一般认为大于200%为佳,
资产负债表
存活与营运资金的比率(衡量公司净流动资产权责于存货之比例)
现金运转次数=销售额/现金总数
5
财务部门考核指标
应收账款分析表上报迟交天数
应收款帐龄比例分析
应收款周转率
应收款周转天数
营运周期等指标
库存情况分析表上报迟交天数
库存总量
库存增长
库存周转率=销货成本÷存货
库存周转天数
营运周期
6
财务部门考核指标
利润及相关报表上报迟交天数
利润表
费用表
净利表
毛利率
利润指标完成率
资金收益率等报表及指标
财税政府部门相关报表上报迟交天数
(衡量公司短期工变理能力)
信用评等
注:
流动比例=流动资产/流动负债
连动比率=流动资产-存货/流动负债(衡量公司不须处理存货即有能力偿还短期负债)
存货与营运资金之比例=存货/营运资金(流程资产流动负债)
7
行政管理部门考核指标
环境卫生:不定期抽检
食堂食物卫生、菜色、价格满意度:调查表、不定期抽检
宿舍员工满意度:满意度调查及不定期抽检
消防安全教育落实:不定期抽检演练评分
消防设备合格率:不定期抽检
汽车调度:部门间服务满意度调查项目
汽车安全事故的次数及金额
員工提案制度
8
采购供应部门考核指标
供货交期准时率=交期准时批次数÷总批次数
供货批合格率=合格批次数÷总批次数
采购数量相符率=采购实际金额÷计划金额
采购成本相符率=价差÷预算
预算费用控制率=超出的费用÷预算费用
采购计划不符率=交付数量不符批次数÷总交付批次数
供方合格审定率=供方审定合格数÷审定数
新增通过ISO9000供方数家数比率=新增家数÷供应商总数
9
生产部门考核指标
机台生产绩效:
=机台开动率×机台动用率×产量达成率
=
×
=
10