文档介绍：EAS资金管理业务介绍-集团付款
EAS管理会计部黄健芳

导读
基于集团管控方式的不一致,集团付款模式多样。本文对EAS资金管理产品集团付款方式结合具体的运用场景进行介绍。
适用范围
EAS资金管理用户、售前、实施、研发人员均可参考
请注意:本文件只作为产品介绍之用,不属于您与金蝶签署的任何协议。本文件仅包括金蝶既定策略、产品及功能方面的信息,不能以本文件作为要求金蝶履行商务条款、产品策略以及开发义务的依据。本文件内容可能随时变更,恕不另行通知。
目录
1. 集团付款业务综述 1
2. 统一支付 1
业务场景介绍 1
系统实现介绍 2
3. 代理支付 3
业务场景介绍 3
系统实现介绍 3
4. 联动支付 4
业务场景介绍 4
系统实现介绍 5
5. 预算驱动下拨 7
业务场景介绍 7
系统实现介绍 7
集团付款业务综述
EAS资金管理同时支持单企业资金的运用及集团企业资金的运用,其中,在集团企业资金运用中,集团企业对集团付款尤为关注。集团付款会跟普通企业付款不一致,集团付款在付款过程中,可能及涉及集团账户建设,同时也涉及下属企业账户金额的减少。
目前,集团付款模式主要分为如下几种。(1)统一付款:上级成员以自身名义代理下级成员付款。付款资金从上级账户支付,付款人和付款账号信息反映为上级的账户。(2)代理支付:上级成员经下级授权直接用下级账户在网银渠道对外支付,付款人和付款账号信息反映为下级的账户。(3)联动支付:下级账户为零余额,当下级公司账户需要对外支付时,提请申请,母公司将款项下拨到下级账户,由下级账户对外付款,付款人和付款账号信息反映为下级的账户。(4)预算驱动下拨:下属单位支出账户余额为0,集团根据其上报的预算进行下拨资金。
统一支付

业务场景介绍
在某些资金高度集权性管理的集团性企业,下属企业不在外部银行开户,统一在集团结算中心(财务公司)开户,这时将集团结算中心(财务公司)定位于一个内部银行,这种方式下,下属企业认为集团结算中心(财务公司)就是他的银行,下属单位只与集团结算中心(财务公司)进行业务的交付,及资金往来的对账,然后由集团结算中心(财务公司)统一与外部银行进行业务交付及资金往来对账。
集团账号
分子公司A
存贷账号
分子公司B
存贷账号
分子公司B
分子公司A
供应商
客户
结算中心
外部银行
账号

外部银行
资金往来线
图注:
收款线
付款线
集
团
或子公司
使用这种方式进行集体的资金管理,存在一个合法性和账号实名制的问题。
对于财务公司来说,这种集团支付是合法的,但对与结算中心来说,因为结算中心不是一个法人组织,通常依赖于集团本部,这种做法尚缺政策支持。
同时,对于外部供应商(收款方)而言,收到款项的付款人是集团本部的名称,而不是签订合同的付款单位,对于外部客户(付款方)而言,付款款项的收款人是集团本部,而不是合同签订的收款单位,在集团业务审计时,存在一定风险。
系统实现介绍
结算中心在【资金管理】-【资金结算】-【基础管理】-【内部账户档案】为下属单位建立内部账户。
成员单位在【基础资料管理】-【辅助资料】-【银行账户】建立于结算中