文档介绍：客户授信管理办法(试行)
第一章总则
第一条为加强和规范客户风险管理,依据中国银行业监督管理委员会《商业银行授信工作尽职指引》、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》、《河南省农村信用社信贷管理基本制度》以及《河南省农村信用社客户授信管理办法(试行)》,制定本办法。
第二条本办法所称客户授信管理,是指****市农村信用合作联社(以下简称****联社)对客户核定授信额度,并在额度内办理授信业务,实行集中控制客户信用风险的信贷管理制度。
第三条统一授信管理方式分为内部统一授信和公开统一授信两种方式。
内部统一授信是指核定客户最高综合授信额度,由信用社内部掌握,以此控制客户信用总量的信贷管理方式。
公开统一授信是指信用社应客户申请,在对其风险和财务等状况综合评价的基础上核定的最高综合授信额度,与客户签订授信合同,使客户在一定时期和核定额度内能够便捷使用信用的信贷管理方式。
本联社客户授信,一般采取内部授信方式。对于社会影响力较大、经营状况优良的优质客户,可以采取公开授信方式,并严格按照有关规定执行。
第四条授信管理遵循先授信、后用信和动态管理原则。
第五条本办法所称授信额度理论值,是指农信社根据相关测算方法测算的客户能够承受的最高风险限额。
额户授信额度理论值可以依据附件测算方法在许昌市综合授信管理系统中进行测算。
授信额度,是指县级行社在客户授信额度理论值之内,结合客户的经营管理水平、所处行业、发展阶段、实际信用需求以及还款能力等因素,对客户核定的办理各类授信业务的限额。
授信额度是对客户信用的最高的控制额,不是必须发放的信用额。授信额度是商业秘密,原则上不得对外公开。
授信业务,是指县级行社在授信额度项下,对客户提供的各类表内外信用业务,包括贷款、票据承兑、贴现、拆借、贸易融资、透支、保理、担保、信贷承诺等。
增量授信,是指对客户拟核定的授信额度大于原审批(咨询)授信额度。
存量授信,是指对客户拟核定的授信额度等于或小于原审批(咨询)授信额度。
第二章授信主体、对象、条件、期限
第六条****联社为授信主体,各分支机构或公司业务部经办后申报,由联社统一授信。
第七条授信对象是指与县级行社已建立或拟建立信用关系的企事业法人客户(包括单一法人客户和集团客户)。其他经济组织参照本办法执行。
第八条增量授信客户信用等级原则上应在A级(含)以上。
第九条授信额度有效期原则上不超过1年,到期后必须按规定重新报批。
第三章操作程序
第十条授信操作流程可分为授信调查、授信审查、授信审议与审批、授信额度使用、授信后续管理等环节。
第十一条授信调查。各分支机构或公司业务部客户经理应按照授信工作尽职要求对客户进行授信调查,收集客户有关资料,包括:
(一)客户资料
(事业单位法人证书)、组织机构代码证、税务登记证明等;
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(与农信社首次建立信用关系客户提供);
、资质证书(特殊行业);
、报告期财务报表。
(二)担保资料
、组织机构代码证、税务登记证明等;
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、报告期财务报表;
7. 有权部门颁发的抵、质押物权属证明。
(三)****联社认为需要的其他资料。
客户经理应根据调查情况填写《河南省农村信用社客户授信申报书》(下称授信申报书),并制定授信方案。授信方案内容:
。包括:
(1)基本情况:包括注册资本、成立时间、股权结构、股东情况、经营范围、管理层素质等;
(2)经营情况:包括生产经营情况、市场情况、生产技术和工艺等;
(3)信用履约情况:包括客户(含法定代表人、主要管理人员)的信用记录;
(4)集团客户还应重点分析集团及主要关联企业股权结构、主营业务经营情况等;
(5)财务指标分析:包括近两年资产负债变动情况以及偿债能力、营运能力、盈利能力(成立不足两年的客户分析成立以来年度财务状况);
(6)还款来源分析:包括客户第一还款来源和第二还款来源情况;
(7)集团客户还应重点分析关联交易情况、关联担保情况、对外投资情况等。
。包括:
(1)授信额度及分配方案(对授信额度进行测算并说明);
(2)授信用途(对用途的合理性进行分析);
(3)授信业务价格(明确客户办理授信业务的利率、费率、保证金比率);
(4)授信担保。
。提出明确的授信意见。
客户经理将授信申报书、授信方案以及客户有关资料整理后,提交进入审查环节。