文档介绍：农村合作银行反洗钱工作细则
第一章总则
第一条为进一步加强本行反洗钱工作,预防不法分子利用本行进行洗钱活动,根据《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》及《人民币银行结算账户管理办法》,结合我行实际,制定本细则。
第二章现金支付的分级审批授权
第二条开户支行、营业部不得对一般存款账户的开户单位办理现金支付。
第三条对基本存款账户开户单位除工资支出以外的现金支付,按以下权限分级审批:(支取金额为单笔或单日累计金额)
1万元以下(不含1万元)的现金支取,由柜面经办人员负责审核支付;
1万元以上、5万元以下(不含5万元)的现金支取,由柜面经办人员初审后,报主办办会计审批;
5万元以上(含5万元)、50万元以下(不含50万元)的现金支取,柜面经办人员、主办会计二级审核后,报支行、营业部负责人审批;
50万元以上(含50万元)、100万元以下(不含100万元)的现金支取,支行、营业部三级审核后,报总行财务会计部审批;
100万元以上(含100万元)的现金支取,支行、营业部三级审核、总行财务会计部审批后,报总行分管行长审批;
5万元以下(不含5万元)的现金支取由主办会计在支付凭证的背面签注“审核同意办理”审批意见;5万元以上(含5万元)的现金支取由支行、营业部按照上述审批权限填写“大额现金支取审批表”,柜面经办人员收到审批表后方可办理支付业务。
第四条对临时存款账户和专用存款账户开户单位单笔或单日累计金额超过5万元(含5万元)但不足10万元的现金支取,由支行、营业部负责人审批;超过10万元(含10万元)但不足50万元的现金支取,由总行财务会计部审批;超过50万元(含50万元)的现金支取,由总行分管行长审批;
第五条对个人银行存款账户的现金管理要严格按照《现金管理暂行条例》中规定的现金使用范围进行管理,严禁超现金使用范围支付现金,每个账户原则上日累计提现不得超过5万元(含5万元),确属合理、需要超过5万元的,由支行、营业部负责人审批。
第六条对各种汇兑结算款项(包括汇票、信汇、电汇、电子汇兑)通过应解汇款科目提现的要严格控制,除现金汇票、注明“现金”字样、用途写明“现金”的汇兑款项外,原则上不得支付现金,确需支付部分现金的,每笔汇兑款项支付金额应控制在5万元以下(含5万元),并经支行、营业部负责人审批,个别需超过5万元的,应经总行分管行长审批。
第三章对开户单位大额现金支付的登记备案管理
第七条开户单位单笔或单日数次支取累计人民币5万元(含5万元)以上的大额现金支付应建立台账,逐笔登记备查。
第八条对开户单位单笔或单日累计金额超过5万元(含5万元)的现金支取,由各开户支行、营业部负责汇总并填制《开户单位大额现金支付备案表》,于每月后1个工作内随报表报送财务会计部。
第九条加强临时存款账户和专用存款账户提现资格的审批管理,临时存款账户和专用存款账户的提现资格必须经过总行审批。
第十条现金分析与说明于每月后1个工作日内报送财务会计部。
第十一条加强对异常大额现金支付的监督。对柜台发生的异常现金支取活动进行登记备案,并及时上报财务会计部。
第四章对居民个人储蓄大额现金支付的登记备案管理
第十二条对个人单笔或单日数次支取累计人民币5万元(不含5万元)以上的大额现金支付应建立台账,逐笔登记备查。
第十三条对个人单笔或单日累计金额超过5万元(含5万元)以上的现金支取,以及个人单笔金额超过20万元(含20万元)以上的现金存款,各支行、营业部在办理业务的同时均应逐笔填写《个人大额现金存、取款备案表》,并将此表于每月后1个工作内随报表报送财务会计部。
第十四条各支行、营业部应将个人单笔或单日累计金额超过50万元(含50万元)以上的现金支取明细情况逐笔填报《个人50万元以上大额现金取款备案表》,并在次日报送财务会计部。
第十五条对单笔金额超过20万元(含20万元)的个人现金支取,应要求取款人至少提前1个工作日以电话等方式预约,并登记《大额现金支取预约登记簿》。在我行各营业机构累计取现金额超过20万元后,再发生现金支付,应做到提前1个工作日预约。
第五章账户管理
第十六条严格审查开户申请人的有效证件与资料。对申请开立单位银行账户及个人银行存款账户的,应认真审核其有关开户资料的真实性、完整性、合法性。
第十七条申请开立基本账户、专用账户、临时存款账户的单位,必须严格按照《人民币银行结算账户管理办法》及有关规定的要求,提供相关有效证明文件及资料,受理开户支行、营业部应予以认真审查及登记。
第十八条受理申请开立个人银行存款账户的支行、营业部应认真审核申请人本人身份证件及有关资料的真实性,并核对登记其身份证件上的姓名及号码,报送人民银行备案的有关资料必须加盖银行公章、经办人私章,以示对审核