文档介绍：商票保理产品
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一、产品定义
保理业务是指非现金、非信用证结算方式下,卖方以赊销方式向买方销售货物或提供服务,将依商务合同所产生的应收账款债权转让予银行,由银行提供至少下列两项服务的,称为保理业务:
(一)买方信用风险担保;
(二)应收账款预付款融资;
(三)应收账款催收服务;
(四)应收账款管理服务。
商业承兑汇票保理业务:
卖方
买方
保理公司
3应收账款买入
1商票付款
2商业承兑汇票转让
二、操作规定
保理实际就是在赊销贸易项下,银行从卖方买下代表应收账款的销***,先按票面金额的一定比例向企业支付款项,随后向买方索要货款,待收到全部货款后,扣除有关垫款和贴现利息、费用等后,将剩余款项支付给卖方的一项融资业务。
三、应收账款的定义
应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利,包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益,但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。
应收账款包括下列权利:
1、销售产生债权,包括销售货物,供应水、电、气、暖,知识产权的许可使用等;
2、出租产生的债权,包括出租动产或不动产;
3、提供服务产生的债权;
4、公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权;
5、提供贷款或其他信用产生的债权。
银行买入应收账款要求:应收账款本身没有任何的交易瑕疵,不存在买卖双方的质量争议问题。
二、操作规定
有追索权保理是指银行受让供应商应收账款债权后,如果买方拒绝付款或无力支付,银行有权向供应商追索已经提供的融资,要求其回购应收账款。有追索权保理实际上是银行向卖方企业提供的短期融资业务。
必须严格对卖方核定授信额度,除了应收账款转让外,还应当考虑加入其它担保手段。
二、操作规定
无追索权保理是指银行受让供应商应收账款债权后,即放弃对供应商追索的权利,银行独力承担买方拒绝付款或无力付款的风险。无追索权保理要求应收账款本身没有任何瑕疵和争议,银行仅是承担买方的付款能力风险。因此,银行需要对买方核定付款担保额度,确认买方的付款能力,核定的付款担保额度占用银行对买方的整体授信额度。
严格依托买方的实力和信誉,通常不需要额外的担保和抵押。
四、保理业务和应收账款质押业务法律依据不同
很多客户经理保理业务和应收账款质押业务不能区别,其实,这两个产品区别非常大,两个产品的政策依据不同。
建议:
保理融资与应收账款质押融资并不是两个相互冲突的产品,在营销推荐的时候,应当形成错位竞争的格局,保理融资对应的客户一般都是买卖双方市场地位均等,买方愿意配合卖方的应收账款转让行为;应收账款质押融资一般都是买方的市场地位远远强于卖方,买方根本不会配合任何的应收账款转让手续,银行只能采取登记的办法控制应收账款风险。从银行的简单评价:应收账款保理融资风险相对较小,而应收账款质押融资风险相对较大。
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