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长城钻探工程公司
国有资本经营预算管理暂行办法
第一章总则
第一条为进一步规范长城钻探工程公司(以下简称“公司,根据国家有关法律法规和集团公司相关规定,特制定本办法。
第二条国有资本经营预算,是国家以所有者身份依法取得国有资本收益,并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算,是政府预算的重要组成部分。
第三条公司国有资本经营预算管理的内容包括:项目决策、资金专户管理、项目执行、绩效评价、预算审计等组成。
第四条本办法适用公司及所属各单位、全资及控股子公司。
第二章国有资本经营预算各部门职责
第五条财务资产处是国有资本经营预算管理的归口管理部门,公司有关部门按职责分工共同参与国有资本经营预算管理。
(一)财务资产处
,组织协调国有资本经营预算工作;
;
,账务核算,台账管理及财务决算工作;
;
。
(二)规划计划处
、可行性研究、项目报批等项目决策工作;
、监督、检查等;
。
(三)科技处
、可行性研究、项目报批等项目决策工作;
、监督、检查等;
。
(四)装备部
、配备标准及到货、运行等管理;
。
(五)审计处
;
。
(六)项目执行单位
、可行性研究、项目报批等所需资料;
;
、财务核算、台账管理及其他项目经营管理工作;
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第三章国有资本经营预算项目立项、审批及上报
第六条每年年初,规划计划处或科技处根据国家和集团有关国有资本预算项目申报条件要求,结合公司业务发展,组织公司所属单位上报,提出国有资本预算项目建议书。项目建议书至少应包括:项目战略目标、可行性研究报告、申请国有资本经营预算必要性分析等。
第七条根据公司重大项目决策流程,规划计划处或科技处负责提请召开专门会议,分析研究国有资本项目,审核国有资本项目。
第八条财务资产处根据审批后的国有资本项目,按照集团公司规定的形式上报集团公司审批。待集团公司审核批准后,规划计划处或科技处列入公司投资计划或科技计划,并列明资金来源。
第四章国有资本经营预算资金管理
第九条公司对国有资本预算资金实行专户管理,统一开立国有资本预算资金专户。
第十条资金收取。收到集团拨付的专项资金后,财务资产处及时按照规定办理账务处理入账。
第十一条资金对外支付。首先,项目执行单位根据项目实施进度及资金配套安排,连同与服务商签订的合同或协议、单位内部资金申请审批单,向财务资产处提交付款申请。