文档介绍：审计通知书
沪××工审【20××】×号
关于对××××工会(××同志离任)审计的通知
××××工会:
根据《上海市总工会关于加强工会经费审查监督工作的意见(试行)》等文件精神,现决定:自20××年××月××日开始,对工会20××年工会经费财务收支进行审计。请予积极配合,并提供有关资料和必要的工作条件。
根据《上海市总工会系统开展内部审计工作的暂行条例》等文件精神,现决定自20××年××月××日起,对原工会主席××同志进行离任经济责任审计,审计期间为20××年××月——20××年××月。请予积极配合,并提供有关资料和必要的工作条件。
审计组长:××
审计组员:××,××,××
××××工会经审会
二0××年××月××日
附件2:基本情况自报表(样式)
被审计单位基本情况自报表
单位:元
单位名称(盖章)
法人代表
主管(主办)财务
会计
出纳
上年度职工工资总额(包括各种补贴、奖金)
本年1—月职工工资总额(包括各种补贴、奖金)
上年度平均职工人数
本年1—月平均职工人数
注册资金
——
实际到位资金
——
资本金到位率%
——
有否帐外资金
有否为他人担保,抵押
有否帐外债权
有否帐外债务
银行开户
开户银行名称
帐号
年月日
银行日记帐余额
对帐单余额
1
2
3
合计
承诺:对以上填报内容的完整性、真实性负责
填表日期: 法人代表(签名): 财务主管(签名):
注1.
本表随审计通知书一同发出,被审计单位应认真按实填列,并于审计小组到达之日交审计
小组。
2.
开户银行无论是经营性账户,还是非经营性账户,全部需按实填列,不得遗漏。
3.
某账户银行存款若为基本账户或外币银行账户应加以说明,注明币别、外币额、折算汇率。
4.
若有账外情况,应另附页说明具体情况。
附件3:各项审计项目必须使用的工作底稿对照表
审计项目名称
工会经费财务收支
工会主席离任审计
工作底稿名称
、负债、净资产审定表
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附件4:审计工作底稿(样式)
资产、负债、净资产调整审定表
(审计工作底稿1)
单位:元
被审计单位名称
审计截止日
会计科目
帐面数
审定数
增加额
减少额
备注
总资本
1
2
3
4
5
6
7
8
合计
总负债
1
2
3
4
5
6
7
合计
净资本
1
2
3
4
5
合计
填表日期: 填表人: 审计组长:
注:账面数与审定数差异的原因均应在备注栏中说明。
会计核算及费用核销存在问题凭证摘录
(审计工作底稿2)
单位:元
被审计单位名称
审计时间范围
日期
凭证号
内容及金额
主要问题