文档介绍：上海交通大学
硕士学位论文
商业银行操作风险度量模型分析
姓名:沈怡斐
申请学位级别:硕士
专业:管理科学与工程
指导教师:刘海龙
20081201
商业银行操作风险度量模型分析
商业银行操作风险度量模型分析

摘要

操作风险一直以来都没有受到商业银行的足够重视,但是随着世界
经济一体化和金融全球化的发展,操作风险的爆发频率上升,且往往带
来巨额损失。在我国向 WTO 承诺的全面对外开放人民币业务之后,能否
有效解决我国商业银行操作风险问题,已经关系到我国商业银行的生存
与发展。操作风险度量对于满足监管需要和银行内部风险管理需要都具
有重要的意义,研究操作风险的度量模型非常重要。
本文对我国商业银行操作风险度量问题进行了较为全面的研究,共
分五部分。首先介绍了本文的选题背景和意义,对国内外相关文献进行
综述,并阐明本文的研究方法和思路,指明文章的创新之处;其次说明
了操作风险的定义,操作风险的分类,操作风险的特点及其分析,并且
阐述了操作风险与信用风险、市场风险的区别和联系。然后对商业银行
操作风险度量方法,特别是自上而下法进行了基本阐述,从理论上分析
了各种方法的异同点以及对我国商业银行的适用性。紧接着着眼于商业
银行操作风险度量模型中的三个方法:基本指标模型、支出模型和收入
商业银行操作风险度量模型分析
模型,运用上海浦东发展银行、深圳发展银行和中国民生银行 2002 年第
一季度至 2007 年第四季度的数据进行实证分析,并且对三种模型的优点
和缺点进行了比较。从实证研究中发现,三家银行通过三种不同商业银
行操作风险度量模型计算而得的操作风险资本有比较大的区别。由于三
家银行的报表中都没有披露银行操作风险资本的比例,所以本文采用国
际发达银行通常采用的 15%的操作风险资本比例作为三种模型的评价标
准。其中通过收入模型得出的操作风险资本最接近于国际发达银行自提
的操作风险资本,而基本指标模型和支出模型得出的结果与 15%的操作
风险资本差距较大。因此,我们认为在这三种模型中,收入模型可以最
好的描述三家银行的操作风险状况。在银行自己计算操作风险资本的时
候,收入模型可以最好的计算出与国际发达银行同样稳健的操作风险资
本。然后为我国商业银行操作风险管理的策略选择,在这一部分中首先
说明了全球范围内的操作风险管理的发展历程,然后针对我国商业银行
操作风险的特征,在借鉴国际操作风险管理的经验的基础上,对中国商
业银行的操作风险管理给出了几点建议。最后为结束语。
本文的创新之处在于,针对商业银行操作风险的度量方法对三家银
行的数据进行实证分析,本文在选取银行样本上更加突出了银行的背景
和银行的代表性,在搜集外部数据上更加关注数据的连续性、数量和准
确性,而在选取影响模型净利润的指标上,比较选取了最有代表性的指
标,并对指标进行了详尽的分析,并对三种银行操作风险度量模型的优
商业银行操作风险度量模型分析
缺点和适用性进行了详细的分析,同时对于我国商业银行操作风险的管
理给予了一个清晰的可操作的建议方案,这些都较前人有了改进。这将
对我国商业银行操作风险度量的发展和完善起到一个指引作用。本文的
研究结果可以为政府和商业银行制定操作风险资本提供借鉴和参考。

关键词:操作风险,基本指标模型,支出模型,收入模型,操作风险资
本
商业银行操作风险度量模型分析
THE MODEL ANALYSIS OF BANK OPERATIONAL RISK

ABSTRACT

Operational Risk is long ignored by mercial banks. But with the
development of the globalization, the operational risk occurs more often and
brings more lost. As our country is going to open our RMB business to the
whole world, whether we can handle the problem of operation risk is very
important to the development of our countries’ commercial banks. The model
of analyzing the operational risk is very important to the internal risk
managemen