文档介绍：日照市人民医院
2015年度财政部门预算编制说明
按照日照市财政局部门预算编制的相关部署,我院预算管理委员会根据医院的发展战略和事业发展计划,提出2015年度总体预算目标及预算编制政策:收入预算坚持依法、规范、阳光收费,做到应收尽收而不乱收;编制支出预算要坚持勤俭节约和效益优先。现将各预算项目编制情况作如下说明:
一、单位基本情况
我单位是差额预算事业单位,为全市唯一集医疗、教学、科研、保健于一体的三级甲等综合性医院,现有编制床位1399张,编制人数876人,2015年预算人数2575人,其中财政供养人员1575人、长期聘用人员735人(陆桥、金保合同派遣)、离退休245人、退职2人、遗属18人。预算人数同比增加889人,其中在职增加875人,退休增加13人。
在职人员增加主要因:1、2014年已增加的到岗人员175人。2、根据院长办公会通过的2015年增人计划,因建设医技病房楼增加床位600张,计划招聘正式人员200人、陆桥金保长期聘用人员500人)。
退休人员增加主要是2014年实际办理退休13人、退职1人(李培英450元/月)。
二、收入预算的编制
,,、%,主要为医疗服务收费。
因市财政局将医疗机构的医疗收入作为非税收入管理,需要缴财政专户,而医院运营的特殊性使得医院必须按月购入药品、卫生材料等医用急需物资并及时付款,获得补偿的医疗收入却是按权责发生制记账,现在95%的患者以各种医保结算方式结账,使得大量货币资金沉淀于各个医保处不能及时拨回,造成医院运转困难,所以我院编制收入预算时将药品成本与卫生材料成本剔除,收入预算主要编制指标定为门诊人次、出院人次、药占比、材占比、住院均次费用、门诊均次费用等,由各临床医技科室负责填报,通过以上指标计算收入预算。
三、支出预算的编制
,与收入持平。根据医院事业发展计划、工作任务、人员编制,有关开支范围和开支定额(或标准), 基本建设、大型房屋修缮、设备购置、信息化软硬件购置计划,物资供应及价格变化等因素由各项目对口科室汇总提报,财务科参照测算数平衡,上报医院预算管理委员会批准后编列,主要包括工资福利支出、对个人和家庭的补助、一般商品和服务支出(日常公用)、资本性支出(专项投资)、专项商品和服务支出(专项公用)、债务还本及利息支出6项。
,、%,主要因2015年增875人所致。参照2014年9月份职工工资、津贴补贴实际发放数,2014年已上岗尚未发放工资正式人员130人及2015年计划增资增人数测算编制。
,,%,参照2014年1-9月份实际发生数,同时对在职人员、退休人员取暖费按照规定发放标准测算编制填列
(日常公用),,
比去年增加552万元,%,主要是水电费增加额,因2015年增