文档介绍：机关财务管理制度模板16篇
(篇一)
为了进一步严肃财经纪律,规范财务管理行为,严控非生产性支出,充分发挥有限资金的使用效率。根据上级有关文件精神和有关财纪法规,结合本镇的实际情况,特制定本制度。
一、资金管理制度
镇机关各部门的财政收支,统一归口镇财政所管理,任何部门都不得私设小金库,收入统一使用财政部门规定的收款收据收款,并严格实行“收支”两条线管理,收入及时解缴财政部门规定的账户,任何部门和个人都不得坐支,坐支按违规处罚,坚决执行“开户一个行,管理一本帐”的原则。财会人员必须坚持原则,廉洁奉公,熟悉国家财经法律、法规、规章和有关政策,掌握会计、电算化专业技术及相关知识,并持有有效的会计从业资格证书。财会人员必须根据《关于加强财务管理工作有关事项的通知》要求,加强对现金、支票、印鉴的管理,并控制部门现金余额,严格执行定期对帐制度。各单位要严格执行下达的预算,加强各项支出管理,认真执行各项财务制度,遵守开支范围和开支标准,厉行节约,超支不补。
二、经费审批制度
经费支出实行一支笔审批。单据审批流程依次为:经手人签字,分管领导审批,财政所长审核,镇长签批。1000至5000元的开支,由党政领导会商后列支;5000元以上的开支,经党委会议或联席会议讨论同意后,方可列支,否则,不予报销,大宗商品及政府采购限额商品,一律按政府采购目录进行采购。
三、办公费、差旅费报销制度
办公费、差旅费按每人1200元实行包干制度,经费额度内实报实销,超支不补。旗内开会及办事的交通费差旅费一律从包干经费中解决。外出培训学****必须在走前经党委书记批准,镇长再根据路途远近、时间长短核定包干经费。
四、购物管理制度
党政负责人和党群部门使用的办公用品,由财政所统一负责采购,其它站所办从包干经费中列支。
五、电话管理制度
党委书记、镇长以及其他镇领导的固定电话费;两办、财政所的固定电话费实行实报实销(每科室限一部),其他科室站所一律从包干经费中解决。
各部门的干部职工必须严格要求自己,自觉遵守本制度。财会人员须按本制度严格把关,对不符合规定的单据一律拒付。各级领导要自律,不得干预财会人员行使正当的监督权,自觉肩负起本部门财务工作的管理责任。对违反本制度的干部职工,镇财政部门将视其情节轻重,提请镇党委、镇政府分别给予相应处分;情节严重的,移交有关部门处理。
本制度未尽事宜,按财务管理的有关规定执行。
(篇二)
1、县政协机关的财务活动实行统一管理,配备财务管理人员,进行独立核算。
2、财务支出实行预先报批制。单笔金额在300元以上的大项办公用品,由各委室造出计划交办公室汇总后,提出初步意见,经常务副主席审核,报主席批准后,由办公室负责购买;300元以下的急需、日常办公用品的购买和维护,由办公室主任根据需要批准购买,而后报主席审批;看望、慰问、接待等所需食品、日用品等由办公室主任批条统一到指定地点记账购买,每月结算一次,向主席报告。5000元以上的重大开支,需经主席(党组)会研究决定。
3、购买办公用品或其它物品原则上必须由两人以上经手,办公用品购入后,经保管人员验收、登记造册,实行专人保管、发放。
4、财务支出核销实行逐级把关审签制。对所有财务票据,先由经手人签字并注明事由,再由常务副主席审核,最后由主席签字方可核销。公务接待支出核销,由经手人签字并注明事由,经常务副主席审核后报主席签字核销。
5、实行周清月结制。本周发生的经济账目,当周履行审签手续,财务人员每月集中核销一次。
6、财务支出单笔开支2000元以上的,原则上要转账结算,2000元以下的支出可以转账结算,也可以现金结算。
7、财务现金严禁外借挪用。单位工作人员因公确需借款的,要报主席同意,并在公事结束后一周内报结手续。
8、财务管理人员要严格财经纪律,严格遵守财务管理的有关规定,做到账目清楚,手续完备,保证财务管理有序进行。每月财务报表分别报送主席阅存。
9、机关全体同志要认真遵守财经纪律,坚持节俭办事,严禁铺张浪费,提高资金使用效益。违犯上述规定的所有开支由经办人负责支付,影响恶劣的追究相关人员责任。
(篇三)
    一、总   则
第一条为进一步规范教育局机关(以下简称“局机关”)财务活动,加强财务管理和监督,保证会计信息质量,提高教育经费的使用效益,促进我区教育事业健康发展,根据《中华人民共和国会计法》、《行政单位财务规则》(**年修订)、《行政单位会计制度》(**年修订),结合我局的实际,特制定本制度。
第二条本制度适用于局机关的财务活动,包括纳入机关户核算的教育督导室、招生自考办、电教仪器站、勤工俭学办、安管办等事业科室的财务活动,局下属的其他独立核算的事业单位可参照《黄岩区中小学财务管理制度》执行。
第三条局机关财务活动在局长