文档介绍：山东师范大学成人高等教育
毕业设计(论文)
题目: 证券法对小股东利益的法律保护
教学单位: 济南聚贤学校
年级专业: 2010级会计学
学生姓名: 学号:
指导教师: 职称:
山东师范大学继续教育学院
论文完成时间: 2012 年 4 月 10 日
论文内容提要:
摘要:近年来,随着证券市场的发展,中小投资者实际上已经成为上市公司外
部融资的主要来源。而与此同时,中小投资者的权益也频频受到侵害,成为制约
我国证券市场发展的重要问题。在一个国家或地区的资本市场中,只有对中小股东为代表的投资者的权益保护得越好,其市场效率才能越高,证券市场才能更加健康的发展。而在我国,股权结构仍然是“一股独大”的情况。如何才能实现对中小股东特别是小股东合法权益的保护呢?文中就我国中小股东保护的相关问题进行研究,从理论和实际两方面进行了分析;并对如何更好的保护小股东的利益、保障我国证券市场的持续发展,提出了相关的对策和建议。
关键词:证券法小股东利益保护
目录
摘要…………………………………………………………………………………ⅰ
目录……………………………………………………………………………………ⅱ
前言……………………………………………………………………………………1
第1章我国证券法对中小投资者保护的立法目的及意义……………………………2
、证券法概述………………………………………………………………………2
、我国证券法对“中小投资者”的界定…………………………………………2
、目的和意义………………………………………………………………………2
、我国现行法律对中小投资者保护的依据………………………………………3
第2章证券法对中小投资者立法保护的具体表现及评析……………………………5
、证券法对中小投资者保护的具体表现…………………………………………5
、我国证券市场对中小投资者保护的评述………………………………………6
第3章完善对中小投资者保护的建议…………………………………………………8
、建立对中小投资者的侵权诉讼保护机制………………………………………8
、加强中小投资者自我维权的意识………………………………………………9
、成立中小投资者保护协会………………………………………………………9
、完善股权结构及加强公司治理…………………………………………………9
、完善会计、审计的替代保护作用………………………………………………9
、加强舆论监督……………………………………………………………………9
结论…………………………………………………………………………………11
致谢…………………………………………………………………………………12
参考文献………………………………………………………………………………13
前言
在我国,大股东或控股股东肆意侵害中小股东的股东权益已司空见惯。近年来,随着我国证券市场的超常规发展,投资人的队伍不断扩大,中小投资者占绝大多数,其直接参与证券市场的趋势也越来越明显。广大中小投资者群体是公司资本最重要和最本质的来源,没有他们的信任,整个社会的经济投资和发展都会受到削弱。因此,保护中小股东利益,对我国金融市场的健康发展具有深远意义。如果措施不力,投资者的利益频繁受到损害,将可能导致严重后果。从大的方面看,将使潜在的金融风险或者金融危机迅速扩大,从而影响整个金融体系的安全;从小的方面看,将严重挫伤投资者的信心,从而影响证券市场的进一步发展。
第1章我国证券法对中小投资者保护的立法目的及意义
、证券法概述
证券法有广义、狭义两种,狭义的证券法,是指国家立法机关制定的,规范和调整证券交易和与交易有关的发行行为关系的法律;广义的证券法,是指国家立法机关和国家授权机关制定的,规范和调整证券发行与证券交易关系的法律规范的总和。①本文所说的“证券法”,是在宽泛意义上使用的概念,不仅指200年1月1日起施行的新修订的《中华人民共和国证券法》,还包括2006年1月1日起施行的新修订的《中华人民共和国公司法》中有关股东权利的相关规定,以及有关证券发行和交易的法律法规及中国证券监督管理委员会颁行的规章,因为所有这些,是支撑我国证券市场持续健康稳定发展的制度基础。证券法的核心是既要保证市场效率,又要保护投资者,这就需要用公法和私法的手段共同规制,具体规范也是民事的、行政的、刑事的综合运用
、我国证券法对“中小投资者”的界定
我国证券法以保护中小投资者利益为出发点,中小投资者即以小数额作为投资的群体。其中对于中小投资者没有明确分界,证券市场一般以数额10万至1