文档介绍：业务流程蓝图设计
管理会计模块
流程编号:TB-CO-120
流程名称:预算下达、执行流程
责任人:
日期:
版本:
A: 修改历史
修改日期
修改人
修改内容
B: 审批控制
审批日期
审批人
审批内容
C: 签名
姓名: ……………………………………
职责: ……………………………………
日期: ……../……../……..

D: 将来业务子流程模式说明
目标/宗旨
各部门根据公司经营计划,制定全面预算。通过预算管理,对各部门费用进行事前控制,做到开源节流,以便更好地实现预定经营目标。
改进内容:
实现了与财务的接口。
事先录入预算,由系统自动进行审核,提高了工作效率。
加强了集团预算的统一管理
子流程综述:
该流程描述了预算的制定、下达、修改、执行等一系列规范流程。
对现有做法的改变:
SAP的预算实行权责发生制,实现了与财务的接口。
SAP只能对财务上能够确认的费用进行预算控制,而对预付款则不能实现预算控制。
事先制定预算标准,并导入SAP预算系统,业务发生时,由系统自动进行检查,省去了各级领导层层审批的手续,提高了工作效率。
对于物料及部分费用(如广告费)将预算控制点提前到订单创建环节,真正实现预算的事前控制。
E: 将来业务子流程示意图
将来业务名称
职责人
确认时间
部门
业务目标
描述
010 制定预算
集团、各子公司经理及各部门负责人
经营计划完成后
集团及各子公司
制定下一年度的预算标准
根据经营计划制定下一年度的预算标准
020审核
集团总裁
子公司总经理
制定全面预算后
集团及各子公司
审核预算制定的合理性
首先由各子公司总经理对本公司各部门制定的预算进行审核,审批同意后,再由各子公司将本部预算向集团申报汇总,由集团总裁进行审核,审批通过后则直接进入030步骤
030 集团录入预算
预算主管
集团总裁对整个集团预审批同意后
集团
在SAP系统的集团层面导入全集团预算
把整个集团的预算数据导入预算模块
040 下达集团预算
预算主管
集团预算录入后
集团
下达集团预算
在预算子系统中下达集团预算
050子公司录入预算
子公司预算负责人
集团预算下达后
各子公司
在SAP系统的公司层面导入本公司预算
把本公司的预算数据导入预算系统
060下达子公司预算
子公司预算负责人
公司预算录入后
各子公司
下达公司预算
在预算子系统中下达公司预算
070部门录入预算
各部门预算负责人
公司预算下达后
各部门
在SAP系统的公司层面导入各部门预算
由各部门预算负责人把本部门预算导入预算模块
080下达部门预算
各部门预算负责人
部门预算录入后
各部门
下达部门预算
在预算子系统中下达各部门预算
090 采购定单下达
采购人员
需下达采购定单时
采购部
输入采购定单
在MM模块输入采购定单
100 部门领料
各