文档介绍：廉政风险防控管理体系山东省煤田地质局第四勘探队前言开展廉政风险管理,是四队实施全面风险管理的重要组成部分,是运用风险管理的理论和经验推进惩治和预防***体系建设的重要举措,是从源头上预防和治理***,切实加强党风廉政建设的一项重要措施,对于提高反腐倡廉建设的科学性、系统性和针对性具有积极的促进作用。开展廉政风险管理,要坚持以领导人员和关键岗位为重点,在主攻方向上,要以重点领域、重点部门和关键环节为突破口,通过查找风险点,健全内控机制,构筑制度防线,形成以强化管理为手段的科学防控机制。开展廉政风险管理,要以构建全面风险管理和内控体系为契机,紧紧围绕经营管理开展廉政风险管理防范工作,做到与生产经营管理工作同步部署,协同推进,相互促进,发挥体系建设的综合效应。目录一、廉政风险防控实体评价系统………………………………………1(一)廉政风险防控实体评价系统……………………………………1(二)个人廉政风险采集信息考评内容及标准………………………3(三)廉政风险防控信息采集及预警系统介绍………………………6二、廉政风险业务流程图……………………………………………11(一)廉政风险财务基础管理流程…………………………………12(二)廉政风险债权债务管理流程…………………………………13(三)廉政风险成本与费用管理流程………………………………14(四)廉政风险仓库管理流程………………………………………15(五)廉政风险采购与付款管理流程………………………………16(六)廉政风险施工收入与收款管理流程…………………………17(七)廉政风险工程及采购合同管理流程…………………………18(八)廉政风险生产施工管理流程图………………………………19三、廉政风险业务关键环节及管控办法说明………………………20(一)廉政风险控制及关键环节说明………………………………20(二)廉政风险采购与付款风险环节、管控办法及排查重点……21(三)廉政风险收入与收款风险环节、管控办法及排查重点……24(四)廉政风险成本与费用风险环节、管控办法及排查重点……27(五)廉政风险资产管理风险环节、管控办法及排查重点………30(六)廉政风险合同管理风险环节、管控办法及排查重点………33四、廉政风险点信息采集评价标准表………………………………36五、廉政风险点查找一览表…………………………………………42六、廉政风险点防控措施一览表……………………………………47七、领导干部廉政风险防控表………………………………………53一、廉政风险防控评价系统 (一)廉政风险防控实体评价系统 1、实体廉政风险评价范围和内容实体廉政风险评价范围和内容按照业务流程划分为:资产管理、销售与收款、采购与付款、成本与费用、三重一大、财务基础管理。2、实体廉政风险业务流程与权重表实体廉政风险评价依据每个业务循环的风险等级和重要性不同,按照等级,赋予每个业务循环以不同权重。其具体权重划分如表1所示。表1实体廉政风险业务流程与权重表廉政风险防控项目目标值(权重) 成本与费用销售与收款采购与付款三重一大 3、实体廉政风险评分标准实体廉政风险评价根据每一项具体评分内容其风险大小不同分为高、中、低三级;同时为每个风险等级赋予了一个权重,分别设为7、5、3权重间距越大,不同风险等级问题的区别会体现的越明显。具体依据表2。表2实体廉政风险评分项目业务完成程度分级完成程度具体含义 100% 全部完成(或做到),程序非常完善,完全按程序实施。 80% 完成(或做到大部分,或基本完成(做到),有程序,但不很完善;基本照程序实施。 50% 完成(或做到)一部分,包括有一定的程序,但程序极不完善,也未完全按程序实施。 20% 完成程度很低,大部分风险未能得到有效控制,没有书面程序,但有一定的****惯做法;完全凭****惯或主管领导指示办事,有少量的风险控制意识。 0% 完全未做,与该业务相关风险没有任何防范措施,没有书面程序,也没有具有控制意识的****惯做法;办事随意,各行其是,根本没有风险控制意识。每个检查项目的得分=∑(该检查项目中每个评分项目的权重×完成程度)累计检查项目得分=∑检查项目分值在按照上述做法得到每个部分的分值之后,累计得分总和即为被检查对象总得分。4、实体廉政风险评价等级评定实体廉政风险评分检查采用的是百分制(既量化考核),评价等级按五级确定,如表3所示。表3实体廉政风险评价等级级别分值优良程度第一级 90分以上优第二级 71一89分良好第三级 60一70分一般风险第四级 40一59分重要风险第五级 40分以下重大风险(二)个人廉政风险采集信息考评内容及标准一、指导思想坚持实事求是、客观公正、注重实际、走群众路线的