文档介绍：反洗钱培训
风险管理部
方正金融是方正集团下属的五大核心产业集团之一。
业务范围涉及证券、期货、公募基金、投行、直投、信托、财务公司、保险、商业银行、租赁等。
Founder Financial, one of the five core sectors of Founder Group.
Its business covers securities, futures, mutual fund, investment banking, direct investment, trust, corporate financing,
insurance, commercial banking and leasing.
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反洗钱概述
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目录
反洗钱概述
反洗钱监管规定
反洗钱内控制度
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洗钱由英文“Money laundering”一词直译而来,其形象的语言表述记载着洗钱一词的发端:20世纪初美国芝加哥以阿里·卡彭等为首的有组织犯罪团伙的一名财务总监购置了一台自动洗衣机,为顾客洗衣物,而后采取鱼目混珠的办法,将洗衣物所得与犯罪所得混杂在一起向税务机关申报,使非法收入和资产披上合法的外衣,这样“黑钱”就被“洗”干净了。
其实这种把非法收入打扮成合法形式的做法古已有之,应该说,本质上洗钱的历史和罪恶本身的历史一样久远。
洗钱的来源
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洗钱:隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质,使其在形式
上合法,从而达到占有违法收入、逃避法律制裁的目的。例
如通过存入银行、投资、购买保险、购买贵重物品等方式,
达到表面合法化。
洗钱的定义
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为犯罪活动提供进一步的资金支持,助长更严重和更大规模的犯罪活动
削弱国家的宏观经济调控效果,严重危害经济的健康发展
助长和滋生***,败坏社会风气,腐蚀国家肌体,导致社会不公平,败坏
国家声誉
造成资金流动的无规律性,影响金融市场的稳定,增加金融机构的运营风
险
破坏金融机构稳健经营的基础,加大了金融机构的法律和运营风险
洗钱的危害
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反洗钱的含义
《中华人民共和国反洗钱法》
为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、***性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、******犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动,依法采取相关措施的行为。
从保险公司的内控要求出发,为保证公司的合规经营,我们认为,除了上面提到的公认的、广义的洗钱定义——即“将黑钱洗成白钱”之外,从微观狭义的角度看,洗钱还应当包括通过不正常方式,将集体的或国家的***转入单位“小金库”、化为个人私款或逃避纳税的行为。
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保险作为一种转移、分散风险的机制,本身并不涉洗钱,但保险业的内
在特质属性却在一定程度上为犯罪分子洗钱提供了一定的便利条件:
业务创新引发的洗钱风险
保险支付结算手段引发的洗钱风险
保险中介机构引发的洗钱风险
保险业的洗钱风险
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利用保险洗钱方式
目前,利用保险业洗钱在我国尚无法律上的明确界定,理论界一般将
其概括为投保人利用保险机构使非法收益合法化,或者以将集体的、
国家的***转入单位“小金库”、化为个人私款或逃避纳税为目的的
行为。主要表现为以下几种情形:
利用团险业务洗钱
利用地下保单洗钱
利用索取高额回扣及违规退费洗钱
利用企业年金洗钱
行贿保单
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利用团险业务洗钱
在团体寿险业务中,投保人通过长险短做、趸交即领、团险个做等不正常的投保、退保方式,将***转入单位“小金库”、化为个人私款或逃避纳税的行为是洗钱的重要渠道。按照多数保险公司的规定,团体保险退保是有时间限制的,例如只能投保三年后才能退保,但是,由于团