文档介绍：***公司发票报销管理制度
为不断改进和完善公司的财务报销制度,现对公司财务报销制度作以下补充规定:
第一部分报销手续的范围
公司发生的所有经济业务不论是何种付款方式,都必须办理报销手续。
第二部分报销单的填制
一、报销单的表单格式及填写说明

填写说明:
(1)所有报销手续都必须填写报销单,报销单应使用黑色水笔填写,不得使用圆珠笔和铅笔。
(2)OA单号要求填全单号,一个OA单申请的费用要求填写一张报销单,不得分开填报。
(3)报销项目按实际发生的费用项目填写。
(4)小写金额保留小数点后2位。大写金额每一位都要填,如为零则填。
(5)经办人、填报人栏应填正揩字体。
(6)付款方式中的“现金”方式包括银行卡对私转账,“转账”方式包括对公司转账和电汇。如付款方式钩选
“转账”,则须在“说明”栏注明收款单位全称。
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填写说明:
(1)用于粘存经济业务中取得的正式发票,作为报销单的附件。
(2)“费用项目”一栏应与所贴发票相符。
(3)人数、天数、补贴标准、补贴金额仅针对差旅费报销。
(4)付款方式中的“现金”方式包括银行卡对私转账,“转账”方式包括对公司转账和电汇。
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填写说明:
(1)用于粘存经济业务中确实无法取得正式发票,且依据公司规定允许使用的收据、白条,作为报销单的附件。
(2)“费用项目”一栏按实际发生费用填写。
(3)本单按收款单位(个人)粘贴,不同收款单位(个人)的,不能混贴。同时支付多人的雇工费可以合填一张。
(4)详细地址、联系电话应填收款单位的地址和电话,如为个人,只需填写联系电话。同时支付多人雇工费的,可以择一代表填写。
(5)单笔支付300元以上的,应有公司在场证明人签字。
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填写说明:
(1)用于粘存充账发票、顶替发票等,不作为报销单的附件。
(2)“费用项目”一栏应与所贴发票相符。
(3)人数、天数、补贴标准、补贴金额仅针对差旅费报销,原则上不填。
(4)“合计”一栏原则上不填。
(5)“付款方式”一栏原则上钩选“现金”
二、报销单的粘贴
,应当包含一张《报销单》和若干份《凭证粘存单★》或《凭证粘存单●》。报销单金额合计应与随附的《凭证粘存单★》或《凭证粘存单●》金额总和相等。报销单与随附的《凭证粘存单★》或《凭证粘存单●》统一使用大头针进行扎钉,不得使用订书机或胶水。
《凭证粘存单》上,一类票据粘贴一份《凭证粘存单》,不得混贴。票据粘贴时,须紧靠粘存单的顶界和左界从左往右横向粘贴,金额从小至大粘贴,粘贴的票据必须整洁、平整、规范,不得超出粘贴单范围。小型票据(如出租票、通行费、市内车票等)在粘贴单内整齐地呈鱼鳞状粘贴。
3.《凭证粘存单▲》独立使用,单独粘贴,不搭配《报销单》。
第三部分报销单的审批
一、报销单审批流程经办人取得原始票据,在票据背面签字,并提供相关附件,进行报销单的粘粘、填写
部门经理审核,在票据背面签字
财务审计人员审核并出具审核意见
财务主管抽查
提供书面解释、补充附件等
审核不符合规定的报销单,将相关问题反馈给综合干事,要求限期解释、补充资料
总经理审批
对于解释、补充资料后仍不符合规定的,提交人事部从经办人工资中