文档介绍：上证180交易型开放式指数证券投资基金
更新的招募说明书
(2008年第2号)
基金管理人:华安基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
二○○八年十一月
重要提示
上证180交易型开放式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证监会2006年2月22日证监基金字[2006]30号文批准募集。本基金基金合同自2006年4月13日正式生效。
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。
投资有风险,投资人申购基金时应认真阅读本招募说明书。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。
本招募说明书已经本基金托管人复核。除特别说明外,本招募说明书所载内容截止日为2008年10月13日,有关财务数据截止日为2008年9月30日,净值表现截止日为2008年6月30日(未经审计)。
目录
一、绪言 1
二、释义 2
三、基金管理人 7
(一)基金管理人概况 7
(二)注册资本和股权结构 7
(三)主要人员情况 7
(四)基金管理人的职责 11
(五)基金管理人的承诺 12
(六)基金管理人的内部控制制度 13
四、基金托管人 17
(一)基金托管人情况 17
(二)基金托管人的内部控制制度 19
(三)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 20
五、相关服务机构 21
(一)基金份额发售机构 21
(二)登记结算机构 28
(三)律师事务所和经办律师 28
(四)会计师事务所和经办注册会计师 29
六、基金的募集 30
七、基金合同的生效 31
八、基金份额折算与变更登记 32
九、基金份额的交易 33
(一)基金上市 33
(二)基金份额的上市交易 33
(三)基金份额参考净值的计算与公告 33
(四)终止上市交易 33
十、基金份额的申购与赎回 35
(一)申购和赎回场所 35
(二)申购和赎回的开放日及时间 35
(三)申购和赎回的数额限制 35
(四)申购和赎回的原则 35
(五)申购和赎回的程序 36
(六)申购、赎回的对价和费用 36
(七)申购、赎回清单的内容与格式 37
(八)暂停申购、赎回的情形 44
(九)集合申购与其他服务 45
十一、基金的投资 46
(一)投资目标 46
(二)投资理念 46
(三)投资范围 46
(四)投资策略 46
(五)投资组合管理 47
(六)业绩比较基准 49
(七)风险收益特征 49
(八)投资限制 49
(九)基金的融资 50
(十)基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法 50
(十一)基金投资组合报告 50
十二、基金的业绩 53
(一)基金净值表现 53
十三、基金的财产 55
(一)基金资产总值 55
(二)基金资产净值 55
(三)基金财产的账户 55
(四)基金财产的处分 55
十四、基金资产的估值 56
(一)估值日 56
(二)估值方法 56
(三)估值对象 58
(四)估值程序 58
(五)估值错误的处理 58
(六)暂停估值的情形 60
(七)基金净值的确认 60
(八)特殊情况的处理 60
十五、基金的收益与分配 61
(一)基金收益的构成 61
(二)基金净收益 61
(三)收益分配原则 61
(四)基金收益分配数额的确定原则 61
(五)基金收益分配方案 62
(六)基金收益分配方案的确定、公告与执行 62
十六、基金的费用与税收 63
(一)基金运作费用 63
(二)基金销售费用 63
(三)不列入基金费用的项目 64
(四)基金税收 64
十七、基金的会计与审计 65
(一)基金会计政策 65
(二)基金的审计 65
十八、基金的信息披露 66
(一)招募说明书 66
(二)基金合同、托管协议 66
(三)基金份额发售公告 66
(四)基金合同生效公告 66
(五)基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告 66
(六)基金开始申购、赎回公告 67
(七)基金份额上市交易公告书 67
(八)基金资产净值公告、基金份额净值公告、基金份额累计净值公告 67
(九)申购、赎回清单 67
(十)基金年度报告、基金半年度报告、基金季度报告 67
(十一)临时报告与公告 68
(十二)澄清公告 68
(十三)基金份额持有人大会决议 69
(十四)中国证监会规定的其他信息 69