文档介绍：文件编号:主题:货款结算流程页码:1-1生效日期:流程图流程相关内容注解流程作业时间供应商采购部总经理批准采购合同同财务部对账付款结算单财务部出纳人员把采购合同、结算单(采购部已审核签字)、付款申请单(经理已批准)作为支付货款依据。填付款申请单每月20日登记收集到账期的结算单⑴当地供应商的货款结算。当地供应商应于采购合同约定付款到期日前将持有的货款《结算单》交到采购部,采购部对供应商交来的结算单及采购合同进行登记并审核,采购部每月20日统计供应商交来的结算单,制作应付账款付款计划。同时财务部每月20日按账簿统计出“应付账款明细表”交总经理一份、采购部一份。采购部对财务部的“应付账款明细表”和供应商交来的结算单进行审核,经审核无误后,采购部主管在结算单上签字确认,同时采购部填写《用款申请单》,报总经理签字批准后,交财务部出纳人员转账付款,用现金直接支付办理时需收款人打收据。(每个月财务部定期结算货款)。⑵对外地供应商的货款结算。采购部于采购合同约定付款到期日前对(代保管的)外地供应商的结算单及采购合同进行审核,制作应付账款付款计划,同财务部进行审核对账无误后,采购部主管在结算单上签字后,采购部填写用款申请单,交总经理签字批准,然后交出纳人员转账付款。每月20日提交货款申请,核实无误后,25日支付货款申请。