文档介绍：银行外汇业务违规案例分析
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内容提要
一、外汇检查工作介绍
二、2010年检查情况
三、外汇违规案例剖析
四、银行违规原因分析
五、几点意见
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外汇检查主要职能
新《条例》的监督管理职能
一、外汇检查工作介绍
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检查范围:全部外汇收支的主体

各类有外汇收支的企业;

银行、证券公司、保险公司等各类有外汇
业务的金融机构。
一、外汇检查工作介绍
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检查重点:不同时期各有侧重
1994年至2002年期间,外汇资金大量流出,检查重点侧重
对违规售付汇、逃套汇等行为的查处;
2003年至今:在均衡监管的原则下,检查重点放在查堵违
规资金流入,重点查处收汇、结汇方面的违规行为。
一、外汇检查工作介绍
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外汇检查方式
1994年至2003年,以现场检查为主,手工翻阅凭证
2004年至2006年,现场检查与非现场检查相结合
现阶段,非现场检查系统
一、外汇检查工作介绍
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2010年初,打击“热钱”专项行动
2010年10月,打击违法违规外汇资金流入的专项检查
其他检查
二、2010年银行检查情况
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二、2010年银行检查情况
检查发现突出问题:
资产本币化、负债外币化
短期外债超指标严重
套利产品猛增
真实性审核履职不严
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三、违规案例剖析
银行短期外债业务存在的问题
银行结售汇头寸管理方面存在的问题
外商投资企业资本金结汇业务存在的问题
国内外汇贷款业务存在的问题
个人外汇业务存在的问题
其他问题
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银行短期外债业务存在的问题
相关政策简介
2004年《境内外资银行外债管理办法》
2005年中资机构短期外债余额全口径和分类管理
2006年统一中外资银行短期外债管理口径和管理方式