文档介绍：财务总监绩效考核指标
编号
KPI
KPI定义/公式(权重)
考核标准
信息来源
考核周期
1
公司财务内部控制体系的有效性
各类资产帐帐不符、帐实不符的金额(30%)
资金滥用和流失的金额(30%)
发现错误和舞弊的有效性(20%)
外部审计的结论(20%)
发生错失金额( )元,减( )分;超过( )元,单项不得分
报表记录、审计报告、工作记录
年度
2
资产负债率
总负债/总资产×100%
目标值( )%至( )%,超出5个百分点,减( )分
资产负债表
年度
3
流动比率
流动资产/流动负债
目标值( )至( ),减少5个百分点,减( )分
资产负债表
年度
4
对公司财务能力进行平衡的准确度
公司的资金来源与资金运用相平衡,财务收入与财务支出相平衡的准确度
财务预算报告、工作记录
年度
5
实际费用与计划预算计列的准确性
年度实际支出与预算的差异程度
年度支出在预算的90-100%之间,不扣分,完成预算的85-90%或100-105%扣( )分,其他情况扣( )分。
费用核算科目和计划预算管理资料
年度
6
融资工作
资本金增资方案拟定的及时性(20%)
融资策略和融资计划制定的有效性(20%)
融资安排的进度是否满足项目的需要(60%)
每影响工程进度10天,扣( )分
融资计划、资本金增资方案、工作记录
年度
7
财务分析和决策参与
对工程建设、业务经营财务分析的质量和及时性(40%)
对公司决策提出有价值的、建设性的意见(40%)
参与公司重大经济合同的审查(20%)
延迟1天,减( )分
财务分析资料
年度
8
税务政策适用选择的正确性
税务政策选用不当次数
差错一次,减( 5 )分
内部总结分析
年度