文档介绍：担保公司经营管理规章制度细则担保公司经营管理制度方案为加快经营管理规范化建设,本公司经过研究分析,提出了以下方案: 一、组织机构的议事规则 1、董事会成员每月召集一次股东大会,并向股东大会报告工作;股东定时出席股东大会,并在大会上发言和提出质询。 2、在审议过程中,有股东临时就有关问题提出质询的,由董事长视具体情况予以安排。 3、股东发言按法律、法规和《公司章程》规定属股东大会职权范围并要求本次股东大会表决的事项 4、公司董事会应保证股东大会在合理的工作时间内连续举行,股东大会就大会议案进行审议后,应立即进行表决,形成最终决议。 5、股东以其所持有效表决权的股份数额行使表决权,每一股份享有一票表决权。 6、董事会和监事会的工作报告;董事会拟定的利润分配方案和弥补亏损方案;董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法;公司年度预算方案、决算方案;公司年度报告等股东大会作出普通决议,由出席股东大会的股东所持表决权的二分之一以上通过即可。 7、公司增加或者减少注册资本;发行公司债券公司的分立、合并、解散和清算;.公司章程的修改;回购公司股票;公司章程规定和股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项作出特别决议的,应当由股东所持表决权的三分之二以上通过。 8、股东大会采取记名方式投票表决。 9、每一审议事项的表决投票,应当至少有两名股东和一名监事参加清点,并由清点人代表当场公布表决结果。监票人参加表决票的清点并由监票人代表当场公布表决结果。监票人应在表决统计表上签名。表决票和表决统计表应一并存档。 10、会议主持人根据表决结果决定股东大会的决议是否通过,并应当在会上宣布表决结果。决议的表决结果载入会议记录。 11、会议提案未获通过或者本次股东大会变更前次股东大会决议的,董事会应在股东大会决议公告中作出说明。二、财务制度 1、公司全部固定资产、低值易耗品、办公设备用品由办公室统一负责购置、保管、调配、报废处理。 2、公司购买办公用品及低值易耗品,均需使用部门填写《物品购置计划单》报办公室汇总,并报主管副总或总经理审查同意,财务部凭审批后的《物品购置计划单》预付货款。日常耗用的办公用品由办公室根据业务需要量,编制全年预算和分批采购计划。 3、各部门业务必需的书报、杂志、学****资料等,由各部门列出清单,行政管理中心经理批准后方可购买。 4、购置的各项财产、办公用品、书刊等,均凭正式发票和实物,由办公室验收、登记并在发票上签收后,连同审批后的《物品购置计划单》在财务部按费用报销规定报销,并据此入帐。 5、公司全部固定资产、低值易耗品、办公用品,统一由办公室登记、建卡、保管,其中固定资产和大宗低值易耗品,财务部还应建立分类明细帐,进行固定资产折旧和低值易耗品摊销的会计核算。 6、各部门所需使用的各项物品,在办公室办理领用手续,并按部门建立在用物品登记簿。员工所用的办公用品,由使用者负责保管。 7、固定资产报废由使用部门向办公室申报,经总经理审批后,分别在财务部、办公室办理核销手续。 8、各类需清理变卖的财产物资由办公室登记造册,财务部审查并合理定价报总经理批准后处理,所获变卖收入财务部据以入帐。三、审计制度 1、实行内部审计制度 2、配备多名内部审计人员,对内部审计人员的任职资格做出如下规定: 通晓会计原理及其操作技能; 熟悉内部审计准则、