文档介绍：招商局地产控股股份有限公司
财务报表及审计报告
2009 年 12 月 31 日止年度
招商局地产控股股份有限公司
财务报表及审计报告
2009 年 12 月 31 日止年度
内容页码
审计报告 1
公司及合并资产负债表 2 - 3
公司及合并利润表 4 - 5
公司及合并现金流量表 6 - 7
公司及合并股东权益变动表 8 - 9
财务报表附注 10 - 109
审计报告
德师报(审)字(10)第 P0457 号
招商局地产控股股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的招商局地产控股股份有限公司(以下简称“招商地产”)的财务报表,包括
2009 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2009 年度的公司及合并利润表、公司及合并股
东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是招商地产管理层的责任。这种责任包括:(1)设
计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致
的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计
划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,招商地产的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允
反映了招商地产 2009 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2009 年度的公司及合并经营成
果和公司及合并现金流量。
德勤华永会计师事务所有限公司中国注册会计师
中国·上海
中国注册会计师
2010 年 04 月 18 日
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招商局地产控股股份有限公司
2009 年 12 月 31 日止年度
合并资产负债表
单位:人民币元
项目附注期末余额年初余额项目附注期末余额年初余额
流动资产: 流动负债:
货币资金(五)1 9,489,490,935 7,389,133,547 短期借款(五)19 1,372,929,609 3,613,956,278
结算备付金- - 向中央银行借款--
拆出资金- - 吸收存款及同业存放--
交易性金融资产(五)2 6,437,479 97,331,980 拆入资金--
应收票据- - 交易性金融负债(五)2 12,829,413 -
应收账款(五)3 118,962,896 107,177,879 应付票据(五)20 257,896,108 143,287,841
预付款项(五)5 8,747,313 28,316,856 应付账款(五)21 2,705,521,285 1,863,688,472
应收保费- - 预收款项(五)22 9,498,461,291 2,731,472,693
应收分保账款- - 卖出回购金融资产款--
应收分保合同准备金- - 应付手续费及佣金--
应收利息- - 应付职工薪酬(五)23 162,832,982 121,900,048
应收股利- - 应交税费(五)24 589,859,453 270,545,613
其他应收款(五)4 1,926,509,243 778,506,128 应付利息(五)25 21,872,418 41,051,205
买入返售金融资产- - 应付股利(五)26 107,751,887 8,778,785
存货(五)6 30,461,181,900 23,869,301,251 其他应付款(五)27 5,835,329,987 3,154,569,