文档介绍：:为了加强各分公司备用金的管理,提高资金利用效率,有效控制资金占用,特制定本制度。、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务,从而提高工作效率,但必须做到专款专用,不得挪用和贪污,一经发现严肃处理。。,先到财务部索取“借款单”,财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”,一式二联。借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项,需经部门经理审批签字同意。深圳区域之外的分公司,当地财务部汇总员工的借款单及制编各项备用金的申报表,附上原始凭证统一呈报给当地负责人审批签字同意。最后全部借款单和申报表,由深圳财务部负责人签字批准后,方可到财务部办理借款手续。深圳出纳审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整,经审核无误后才能办理付款手续。。各分公司固定数额备用金用到三分之二时就要到财务部申报借款,比如行政和调度备用金是5000元,在用完3000元左右时就要报销。填写好“报销单”上各项规定内容,并经主管经理审批后,再将“报销单”返回深圳财务部,财务人员根据财务制度规定认真审核,审核无误后,办理报销手续。,财务人员应查阅“备用金”台账,查明报销人员原借款金额,对报销的超支款项应及时付现退还本人,对报销后低于备用金金额款项的,应让其退回余额以结清原借款单所借账款。,拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金,备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证,并设备用金登记簿,记录各种零星支出。、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账,按月及时清理。,对无故拖延者,财务部发出最后一次催办通知后还不办理者,财务部将从下月起直接从借款人工资中抵扣,不再另行通知。,年底必须重新办理借款手续,并冲销年借款。:集团内各分公司出纳及部门经理的备用金拨付及使用。.,每位司机1000元/人。只限于支付汽车过路过桥、停车费用报销。司机油费由公司财务部统一办理加油卡充值。车辆保养需提前申请(必须在4S店进行保养)。司机报销部分仍由行政部签批后,经财务经理、内部审计审核