文档介绍：企划案中的财务规划
曾繁英
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一、什么是企划书
做一份资料详实可靠且令人心跳的企划书。
通过创意有效地运用手中有限的资源,选定可行的方案并达成预定预定目标或解决某一难题。
“企划”一词大约在1965年左右自日本引进,因市场需要复杂多变、竞争激烈,企业发展日益倚重发展规划,甚至有“没有企划,就没有企业”的共识。
把企划用文字(或文字加图案)完整地书写出来,就成为企划案(或称企划书)了
一般分为商业策划书、创业计划书、广告策划书,活动策划书,营销策划书,项目策划书(甚至婚礼策划书)等。
一个酝酿中的项目,往往很模糊,通过制订策划书,把正反理由都书写下来,使读者对项目有更清晰的认识,并将计划中要创立的项目推销给投资者,使其激动起来。
根据中国电信天翼品牌的SWOT分析,提出有创新性的综合战略策划,以便捕获融合信息服务所带来的无限商机。
(Oportunity:移动互联网市场正在启动;Strong:固网。宽带与互联网基础最为雄厚;Threaten:竞争对手强势;Weakness:老企业包袱重、C网购置成本高)
用户需要在移动中实现随时的上网。
如仓库管理员、超级市场工作人员,他们对库存货物的实时性要求非常高,只有准确地了解库存数量,才能做出正确的决策,支持无线网络的手持机可以实现及时扫描商品条码,进行出入库登记或者盘点。
如……
企划书的基本要素
What(什么)——企划的目的、内容;
Who( 谁)——企划相关人员;
Where( 何处)——企划实施场所;
When(何时)——企划的时间;
Why(为什么)——企划缘由、前景;
How(如何)——企划的方法和运转实施;
How much(多少)——企划预算;
Effect(效果)——预测企划结果、效果。
二、财务规划
1、内容构成:预算和分析评价两部分内容
预算:用货币把将要发生的活动表述出来。
1、花多少资金去做这项目或活动,花到哪里去;
2、谁提供这些资金;
3、预期的收益是多少?
评价:经济效益分析评价
1、收入与支出
2、投入与产出
投资预算
融资预算
收益预算
2、战略决定财务规划的范围
(1)单独设立子公司或分公司或事业部,开展新业务,财务上就成立一个利润中心,那么就应估算未来3-5年内的效益状况,包括资产负债表、利润表、现金流量表,并作出可行性分析评价。
(2)依托原公司做业务或活动策划,那就只需针对该活动所可能引发的支出与其相对应的收入进行比较分析,即公司做了你策划的活动在财务上有什么影响。
3、投资预测
逐项预测法:对构成投资额基本内容的各个项目逐项测算其数额,然后进行汇总预测投资额的方法。
常见问题:
资金需要量估算偏低;
遗漏重要项目。
进入已有市场和新市场所能获取的信息不通
4、筹资预测
怎么筹措所需的资金
1、股东投资
2、借款
3、其他