文档介绍：供应商货款结算流程为了加强财务管理,实行资金预算控制,提高工作效率,减少供应商结帐等候时间较长问题,同时,结帐方式与其他连锁商业核算接轨,优化财务管理,保证及时支付货款,严格履行合同签订的结算方式,维护企业的商业信誉,特对厂商结帐作如下规定:会计结算日公司按照会计法制定的以公历核定会计核算日,即每月25日为我公司会计轧帐日。起止时间为当月的26日至次月的25日为一个会计核算周期。那么,厂商结帐日要按照会计轧帐日进行核定。同时财务部将严格审核厂商送货时间、销售金额、实物库存、帐面余额等。按照到期日支付货款,结合当期销售情况予以付款。厂商也要关注商品和销售及库存,才能真正实现合作后的双赢。付款条件采购部采购对帐期厂商到期货款查询销售予以确认结款资金。商品销售达到90-100%,货款可以支付100%;销售在80-90%之间,货款支付80%;销售在60-80%之间,货款支付60%;低于60%的销售,按实际比例结帐,并由采购一周内凋剂,如发现卖场直配商品货量与销售不成正比,由卖场承担相应责任。付款条件对于销售差,商品库存量较大的供应商,采购在供应商付款前应积极与供应商协调,将滞销商品进行退货或换货处理,以降低库存金额,减少公司的资金压力;财务在付款时减去退货金额;付款条件供应商商品的库存天数原则上小于供应商的帐期天数;如A供应商的帐期天数是30天,那么A供应商的库存天数(可销天数)应小于或等于30天(但公司的战略囤货行为和畅销品及快讯的囤货除外);支付货款帐期每月安排两次付款时间,即每月的10日、25日。帐期经销供应商应在收到超市的验货清单之日起3天内进行对帐,如财务部匹配通过开始记入帐期;第一次匹配不通过的,进行二次匹配,匹配成功后开始记入帐期;支付货款每月的5日,25日为供应商送交增值税发票的日期;财务部在收到供应商增值税发票后按照实际帐期进行付款;每月10日安排长帐期供应商的付款;为减少短帐期供应商的资金压力,公司将安排每月10日和25日对短帐期供应商进行付款;支付货款每月的4日,24日财务将到帐期的供应商的付款通知单打印,并交采购,通知供应商开具增值税发票进行帐务结算;由于供应商的原因,不能按照公司要求及时递交发票者,公司将延后付款;支付货款每个结算日将持续3天(节假日顺延),在结算日内,由于供应商的原因或由于帐务不清等原因,造成当期不能付款的,供应商付款将顺延到下一个付款日;其余时间公司将不再进行付款活动;