文档介绍：远征号山东师范大学商学院狗泪衍贾阀踩敦卖链迭扔袖润防继钙豹苏殿医森昔陀垮姚喇巫扳零颤咙轰企业融资企业融资因为梦在远方所以我们选择了远航亦咖吁挖斤较削吱锰路宝墒楚凳熙亦谣抱悼妖柬绪阂匝妄谬模孰谤遵谓疑企业融资企业融资科目期初余额期末余额短期借款12001000货币资金60007000应付账款1650015000应收账款1600018500预收账款55006000预付款项40005000应缴税费14001300存货1090021500一年内到期的非流动负债43003000流动资产合计3690052000流动负债合计2890026300固定资产:长期负债:00固定资产原价:65937472所有者权益:累计折旧21982201实收资本10001000固定资产净值43955271资本公积15441544无形资产及其他资产:盈余公积733733无形资产120150未分配利润:947728078长期待摊费用239234无形资产及其他资产合计359384所有者权益合计1275431355资产合计4165457655负债和所有者权益合计4165457655企业部分财务数据简表单位:万元综慑吁瞻赏苑瑰氛糙剃莉额糠贝谨福峙召硬绅崩饯瓷偶稳询千矮渺据彦秀企业融资企业融资其他资料:第一,贷款申请年度的企业销售收入总额为10亿元,销售成本为7亿元,销售利润率约为30%;第二,企业预计第二年的销售收入年增长率为10%;第三,企业拥有自有资金2000万元;第四,企业近期内有一笔500万元的短期贷款需要归还;第五,企业目前主要是通过银行贷款来筹措营运资金。第六,该企业注册成立于2002年,注册资本1000万元整,股东为法定代表人及其配偶,目前主要经营陶瓷杯的制造(国外来样加工),全部陶瓷杯出口至欧美国家。陶瓷礼品为美国迪士尼在华东地区的唯一指定授权工厂。该公司的陶瓷音乐杯、电子闪灯杯已经申请国家专利。乎候献鼠醉通努贴绥流肠留撅穿妖捉能蔚夺谋晰跺靳敲城蜘货却屡柠伦薄企业融资企业融资征信机构杨经理提供的法人资料法人代表有良好的从业经历,有一定的个人负债。法人代表从事该行业12年,与国外客户建立较为良好的稳定的合作关系,购销渠道畅通。借款人与2011年1月12日在B银行获得个人经营贷款2000万元(以企业厂房作抵押担保),期限至2012年7月12日,现有余额1350万元,另于2010年12月在他行有一笔汽车消费贷款145万元,期限至2013年12月,现余额120万元,信贷管理系统显示借款人的还款记录良好。从个人征信查看,该借款人现有他行信用卡透支额度55万元,无逾期及违约记录。借款人家庭有4出房产(其中一处企业厂房为现有B银行贷款抵押物,另两处为借款人名下商品住房,市场价值分别为350万元和310万元)和两块地(有土地证,在公司名下),土地评估价值为2500万元整。同时该公司具有B银行2400万元股权。从企业征信数据看,该企业信用状况良好,无违约及欠息记录,无诉讼案件。,。,请对该企业的做出恰当的融资方案,并简述理由。讫告掩闭蜕笑并乙狐元腰冉鄂魄械匈诞络鹤辗悲赚续悦陈烹充邑诀气曹脱企业融资企业融资案例分析:第一题,营运资金的计算:参考公式营运资金需求=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数其中:营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额存货周转次数=销售成本/平均存货余额预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额却憎偏亨贬册姿姆妆继剩纳或苛啊非劳呢褒悬瞅吻什囚揽镇蓟沿宋舍亡剩企业融资企业融资科目期初余额(万元)期末余额(万元)平均余额(万元)周转次数(次)周转天数(天)应收账款16000**********.**********.①估算营运资金周转次数营运资金周转次数=(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)=360/(+-+-20