文档介绍：7 应收账款管理系统
学****要点:
、任务、基本功能和业务流程。
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应收账款管理系统概述
应收款管理系统主要用于核算和管理客户往来款项,它基于传统的往来处理,对往来款的核算与管理可以深入到各产品、各地区、各部门和各业务员,可随心所欲地从各种角度对往来款项进行分析、决策,使购销业务系统和财务系统有机地联系起来。本系统适用于各级各类有应收款核算的工商企业。
应收账款管理系统概述
应收账款管理系统概述
一、应收款的主要功能
    应收款着重实现工商企业对业务往来账款进行核算与管理,以发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据,记录销售业务及其他业务所形成的往来款项,处理应收款项的收回、坏账、转账等情况,同时提供票据处理功能,实现对承兑汇票的管理。
系统根据对客户往来款项核算和管理的程度不同,提供了两种应用方案: ; ;
如果销售业务以及应收款核算与管理业务比较复杂、需要追踪每一笔业务的赊销和收款等情况,或者需要将应收款核算到产品一级,可以选择在应收账款系统核算客户往来款项。在这种方案下,所有的客户往来凭证全部由应收账款系统生成,其他系统不再生成这类凭证。
应收账款管理系统概述
应收系统主要与总账系统、销售系统、应付系统、财务分析等系统有接口。各系统的相互接口可以用下图表示:
应收账款管理系统概述
应收账款管理系统初始化

系统基础信息设置
控制参数设置
应收账款管理系统初始化
一、控制参数设置

按余额核销系统将所选定的单据按单据的到期日从前向后排序,然后从时间最早的单据开始核销,依次类推。
按单据核销系统将满足条件的未结算单据全部列出此供选择,系统根据所选择的单据进行核销。
按存货核销系统将满足条件的末结算单据按存货列出此供选择,系统根据所选择的存货进行核销。
应收账款管理系统初始化
说明:选择不同的核销方式,将影响到账龄分析的精确性。一般而言,选择按单据核销或按存货核销能够进行更精确的账龄分析。在账套便用过程中,可以随时修改该参数的设置。
应收账款管理系统初始化

 
 按客户分类设置:指按一定的属性将往来客户分为若干大类,可按时间长短、信用程度等等方式来分类,如分为长期客户、中期客户和短期客户,选择分类方式,可以针对不同的客户分类设置不同的应收科目和预收科目。
 按客户设置:为每一客户设置不同的应收科目和预收科目。
 按地区分类设置:针对不同的地区分类设置不同的应收科目和预收科目。
应收账款管理系统初始化

按存货分类设置:同客户分类一样,将存货分为若干大类,如前述资料分类,针对这些存货分类设置不同的科目。
按存货设置:在存货种类不多时,可以直接针对不同的存货设置不同的科目。
应收账款管理系统初始化