文档介绍：财务隸则一一、工商所设专职财务管理人员。二、依据会计法规,现金管理条例和有关财务制度做好财务工作。三、负责票据的领取、发放、收缴,保管做到帐目清楚、帐款相符、手续齐全。四、各项工商行政收费和罚没物资及现金、票证、应当分类造册登记,按有关规定处理。五、每月按规定收缴的管理费等款项应及时收款、进帐、核对票据、日清月结。六、做好各类票据不出错,来往帐目清楚。七、所收的各项费款及票据金额上交上级有关部门,不得挪用***Q八、每天库存现金不得超过银行规定的限额。九、所购办公用品的发票及时结算、报销。十、按时上交各项财务报表,并做到月结月报与收入相符。十一、积极配合上级财务部门的检查和审计。财务票据管理细则二第一节总则第一条为了加强集财务票据的管理,堵塞漏洞,保证公司资产的安全。根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国发票管理办法》及其他有关规定,制定本制度。附:其实最好的办法就是用软件把收据管理起来,形成一个企业的现金池,实时结算,定期可以核销,随时了解应收、实收、欠收及收缴率,并具有打印票据功能。第二条本制度所指财务票据包括普通发票、增值税专用发票、银行结算票据、收款收据及其他财务票据。第二节发票的管理职责第三条财务部为发票的管理部门,财务部门须指定票据经办人,负责发票的领购、保管、使用。发票、收据分别由销售部、财务部开出,加盖财务专用章或发票专用章。第三节发票的H常管理第四条财务部门视经营情况向税务机关提出领购申请,及时购买发票。第五条发票经管人员人发生变动,须与接管人员办理工作交接,交接内容包括未用发票、已用发票存根、发票登记簿等所有相关材料。必要时,应对发票管理状态做出说明。第六条发票经管人员设立专门登记簿登记发票的领、用、存情况,并定期与库存核对相符。第七条发票领购入库,应履行严格的验收手续。第八条发票应保管于公司保险柜(箱)内,与发票专用章、财务专用章及其他财务印章分开保管。第九条空白发票不得加盖发票专用章、财务专用章或收款专用章保管;禁止携带已签章空白发票外出,尤其是增值税专用发票。特殊情况确须携带外出的,应报请财务总监和总经理批准,并办理相应手续。第十条已开具的发票存根联和发票登记簿,应当保管五年,保管期满,财务部和税务机关查验后销毁,未经批准,不得擅自销毁;未使用的发票,在税务机关更换发票样式及其他格式时,按税务机关要求进行核销第四节监督与检查第十-条监督检查权由财务部财务总监行使。第十二条监督与检查的主要内容:(一) 授权审批是否符合制度规定;(二) 相关的票据是否真实合法。第五节附则第十三条本制度由财务部负责解释。第十四条本制度自执行董事批准后主效财务票据管理细则三一、发票管理(一)申领1、由申请人在《零星开票通知单》中详细填写部门名称、申请日期、合同号(右上角填写)、企业全称、广告刊登媒体或网刊全称、业务发生具体日期、开票金额、业务性质(广告或信息)、申请人姓名等,交部门经理审批、会计审核后开具。2、若零星开票通知单中企业名称与合同中的企业名称不相符,业务员需持有双方企业盖章认可的证明(特殊情况可由部门经理签字认可),财务方可开具发票。3、杜绝开无企业名称发票。4、杜绝开企业名称不全发票:任何人无权把企业名称缩减至2・3个字。5、若业务实际发生与合同不符,业务员需持有企业的附加合同或加盖公章的证明方可开票