文档介绍：第五章商业银行
第一节商业银行的产生与发展
一、商业银行的产生
商业银行是以盈利为目的,主要从事吸收存款和发放贷款的信用机构。是是金融体系的主体。
根据我国商业银行法的定义是:商业银行是依据我国《商业银行法》和《公司法》设立,吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。
(一)货币兑换业和货币经营业
1、公元前2000年,巴比伦的寺院已对外放款,而且放款采用债务人开具类似本票的文书,交由寺院收执,可转让。
2、根据大英百科全书记载,公元前6世纪,在巴比伦已有一家“里吉比”银行。
3、公元前4世纪,希腊的寺院、公共团体、私人商号已从事放款业务。
4、公认的早期银行的萌芽,起源于文艺复兴的意大利。
BANK BANCA(长凳)
BANKRUPTCY
主要从事货币保管、兑换、汇兑等业务。
早期银行业与当时发达的国际贸易、混乱的货币制度相关。
5、英国的金匠业
17世纪极为发达
代管金银,签发保管凭条,对第三方支付,发放贷款
(二)早期商业银行业(信用中介、信用创造出现)
(从1683年英国的国家信用银行到19世纪三四十年代英美第一部《公司法》颁布以前。)
特点是:
大多是私人银行(这与银行业的起源是分不开的),由票据交易人、包税商、公证人、商人
资本组织形式多为独资(家族制)
与商业贸易结合在一起(为什么称为商业银行?)
缺陷:独资难以适应业务发展需要;无限责任制;所有权与经营权集于一身,不利于现代经营体制形成。
(三)近代商业银行
(从19世纪三四十年代一直到19世纪末20世纪初)
1826年英国颁布了以股份形式组织银行的法规《1826年银行法》
1837年美国颁布了第一部《公司法》
1844年英国议会通过《公司法》
该时期特点有:
组织形式采用股份制,并且成为银行业主体。
业务上开始涉足于工业领域(工业革命初期需求小,而后期需求大,在1856—1862形成一个相对高潮)
(四)现代商业银行业(金融服务职能)
到19世纪末20世纪初到现在。三个特征:
所有权与控制权的彻底分离
法人产权的建立
所有者权益的自由转让
二、商业银行的发展模式
(一)传统的英国模式
这一模式以“真实票据论”为依据,认为商业银行的放款要以真正的商业行为为基础,并有真实的票据作凭证。这种商业银行以吸收短期存款为主要业务,其资产业务则主要集中于自偿性贷款,即一种依存于商业行为而能自动清偿的贷款,银行通过贴现票据发放短期的周转性贷款,一旦票据到期和承销完成,贷款就可以自动收回。由于这种贷款同商业行为、企业的产销活动相结合,期限短、流动性强,因此,对银行来说比较安全可靠。在英国和受英美传统影响的一些国家,商业银行基本上是遵循这种模式建立和发展起来的。
(二)综合式的德国模式
与英国相比,德国的工业化起步较晚,资本市场比较落后。为了满足工业革命的需要,德国的商业银行不仅为工商企业提供短期的商业性周转贷款,而且还提供中长期的固定资产贷款,此外,德国的商业银行还直接投资于新兴工业企业,并为企业提供财务便利、决策咨询等业务服务。这种综合性的银行业务把商业银行业务和投资银行业务有机地结合在一起。显然,综合式的商业银行促进了德国工业化的进程,使德国在短短几十年间就超过了英国。当然,德国式的综合性银行也并非毫无缺陷,由于业务范围过广,因此,在资本的充足性、资产的流动性及其它管理方面都较容易产生一些问题,从而加大了银行经营风险。
除德国外,瑞士、奥地利和荷兰等国也基本上实行这种综合式的银行发展模式。
商业银行的发展趋势
1、银行资本越来越集中
1995日本的东京银行与三菱银行合并,总资产达7200亿。
1998德意志银行兼并美信孚银行,总资产达8200亿。
2、国际化进程加快
是指工业化国家的银行广泛开展国际银行业务,在国外广泛建立分支机构以及开放本国的银行业务市场。
60年代以后,各国对国际资本流动限制放松,国际化进程加快。
一是与国际贸易的不断发展相关,二是与跨国公司发展相关,三是对金融管制放松及欧洲货币市场发展相关,四是与科技发展相关。
3、业务范围的综合化
4、金融工具的创新
5、银行业务的电子化和网络化
三、商业银行的性质与职能
(一)商业银行的性质
首先,商业银行具备一般企业的基本特征。商业银行和一般工商企业一样,拥有业务经营所必需的自有资本,实行独立核算、自主经营、自负盈亏,其一切经营活动都是以追求最大限度的利润为目标。
其次,商业银行又不是一般的企业,它是经营金融业务的特殊企业。商业银行的活动范围不是一般的商品生产和流通领域,而是货币信用领域,其经营对象是货币和货币资本这种特殊的商品,包容了货币收付、货币借贷以及各种与货币运动有关的金融服务。