文档介绍：第五章商业银行
预习:
商业银行的形成、
职能和组织形式
Ø 商业银行是怎样形成的
商业银行的业务
Ø 商业银行有哪些职能和类型
及其管理
Ø 商业银行有哪些业务,如何管理
商业银行经营管
理理论Ø 商业银行经营管理理论
商业银行创造存Ø 商业银行如何进行存款货币的多
款货币的原理
倍创造
ò 习题
第五章商业银行
商业银行的形成、(1)西方商业银行的产生和发展
职能和组织形式(2)我国商业银行的产生和发展
(1)充当信用中介
(2)充当支付中介
(3)创造信用
(4)提供金融服务
第五章商业银行
商业银行的形成、(1)商业银行的组织形式
职能和组织形式
v 单元制
v 分支行制
v 银行持股公司制
v 跨国联合制
(2)商业银行的类型
v 分离型商业银行
v 综合型商业银行
第五章商业银行
(1)资本金的含义
银行股东或债权人为赚取利润而投入银
行的货币资金和保留在银行中的利润。
商业银行的业务
及其管理(2)资本金的构成
《巴塞尔协议》将资本金划分为核心资本
和附属资本。核心资本又包括股本和公开储
备。
(3)资本金的功能
v 营业功能
v 保护功能
v 管理功能
第五章商业银行
(4)资本金的管理
《巴塞尔协议》规定资本充足率为8%。
持有适量资本金应考虑:
商业银行的业务
信贷规模
及其管理 v
v 持有资本金的成本
v 呆帐损失的规模
提高资本充足率的途径:建立健全呆账
准备金制度;完善银行税后利润积累资本金
的规定;推进国有银行股份制改革,利用资
本市场增加资本金;调整资产组合中资产的
风险权重。
第五章商业银行
负债业务是商业银行以信用方式组织资
金来源的业务,它包括存款和借入款两大
类。
商业银行的业务(1)存款业务及其管理
及其管理
v 存款的种类:按存款是否用于交易目
的,划分为交易账户和非交易账户;按
存款的主体,划分为企业存款、财政存
款和储蓄存款。
v 存款的管理:低成本管理;稳定性管
理。
第五章商业银行
(2)借入款业务及其管理
v 借入款种类:同业借款;向中央
商业银行的业务银行借款;发行金融债券;证券
及其管理回购。
v 借入款的管理:资金借入渠道;
资金借入的风险。
第五章商业银行
资产业务是商业银行对其通过发行负债所取
得的资金加以运用并取得收益的业务。
(1)贷款业务及其管理
贷款的种类:
商业银行的业务 q 按期限分为短期贷款、中期贷款、长期贷
及其管理款;
q 按贷款对象分为企业贷款、消费贷款、同业
贷款;
q 按贷款保障条件分为抵押贷款、质押贷款、
担保贷款、信用贷款;
q 按贷款管理方法不同分为备用信贷、循环信
贷;按贷款的风险程度分为正常、关注、次
级、可疑、损失五类贷款。
贷款的管理:
盈利性管理;流动性管理;安全性管理。
第五章商业银行
(2)贴现业务及其管理
v 票据贴现
商业银行的业务是指商业银行用信贷资金购
及其管理买票据持有者持有的未到期票
据,并从票面金额中扣除贴息的
行为。
贴现利息=票据面额*月贴息率*未到期天数/30
银行贴现付款额= 票据面额- 贴现利息
第五章商业银行
(2)贴现业务及其管理
v 贴现与贷款的关系:
q 联系;
商业银行的业务
区别。
及其管理 q
v 贴现业务的管理:
对贴现票据背后商业信用活动进
行核查;贴现放款规模和比重应放在
资产业务中通盘考虑;健全贴现程序
中的票据查询制度;大力发展债券市
场,拓展贴现票据的种类。