文档介绍：项目财务报表分析
投资项目财务分析报表
基本报表
损益表
资产负债表
资金来源与运用表
现金流量表(全部投资)
现金流量表(自有资金)
现金流量表(各投资方)
辅助报表
固定资产投资估算表
流动资金估算表
投资计划与资金筹措表
主要产出物和投入物使用价格依据表
生产成本估算表
固定资产折旧费估算表
无形及递延资产摊销费估算表
制造费用、销售费用、管理费用估算表
借款还本付息表
总成本费用估算表
销售收入及销售税金估算表
工业项目流动资金粗略估算
扩大指标估算法
参照同类项目流动资金与销售收入、经营成本、固定资产投资的比例以及单位产量的流动资金占用额进行粗略估算。
分项详细估算法
流动资金=流动资产-流动负债
流动资产=存货+应收帐款+周转现金
流动负债=应付帐款
工业项目流动资金详细估算
存货: 包括外购材料、燃料、在产品、产成品、备品备件
应收帐款:
周转现金:
应付帐款:
主要的债务偿还方式
一次还本
借款期间每期仅支付当期利息而不还本金,最后一期归还全部本金并支付当期利息;
等额还本
规定期限内分期归还等额的本金和相应的利息;
等额摊还
规定期限内分期等额摊还本金和利息;
一次性偿付
借款期末一次偿付全部本金和利息;
“气球法”
期中任意偿还本利,到期末全部还清