文档介绍：《财务管理制度》为了加强分公司的财务管理,现根据国家有关法律、法规及《中国核工业中原建设公司财务管理暂行办法》,结合本分公司的具体情况,特制定本制度。:作好各项财务收支的计划、预算、控制、核算、分析和考核工作,依法合理筹集资金,有效地利用分公司的各项资产,努力提高经济效益,努力完成集团公司下达的各项经济指标,按时上报各种财务报表。,必须遵守国家法律、法规。领导职责是:根据本单位经营方针,组织拟定企业、单位内部财务管理办法;接受建设公司的审计、财务检查以及财政、税务、审计机关的监督。、执行、检查、分析;制订企业内部财务管理办法,核算分公司费用及重庆近郊的工程项目成本;如实反映企业的财务状况和经营成果,依法计算缴纳国家税款,并及时向建设公司报送会计报表;正确计算收入、成本、费用,加强成本管理和经济活动分析。,项目部应单独设置财务部门,具体的设置由分公司确认。各项目部的财务负责人实行派遣制,由分公司委派。委派的财务负责人既对其项目部经理负责,又对分公司总经理负责,并在财务业务上接受分公司财务部管理。项目财务部门应加强项目成本管理和核算,组织上交资金,及时上报会计报表和核算资料。、忠于职守、遵纪守法、坚持原则、廉洁奉公。,负责登记现金日记账。定期与银行账和总账进行核对,做到账账相符。,做到账款相符。财务主管和审计会计定期或不定期进行抽查盘点现金库存。不能以盘点长款抵补短款,不准“白条”抵库。,出纳员应填写印有连续编号的现金收据,加盖“现金收讫”章和出纳私章,发生现金支付业务,出纳员应在经审批的原始单据上加盖“现金付讫”章和出纳员私章。“坐支”现金。一切收入的现金,应于当日存入银行。支付的现金,可从本单位库存现金限额中支付或从基本账户银行提取,不得从本单位现金收入中直接支付。特殊情况需坐支现金的,应先报开户银行审查批准。-5日的日常开支费用额。,须由出纳员和一名会计共同前往;提取现金超过十万元,应有专车前往接送。,根据原始付款凭证和审定的付款方式开出票据。并于每月底将银行对账单和银行日记账进行核对,编制银行存款余额调节表做到账存与实存相符。,一般不准签发空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期和最高限额。对于填发错误的支票,须加盖“作废”戳记与存根一并保存。支票一旦遗失,要立即向银行办理挂失手续。,应设置“其他货币资金”科目进行总分类核算。在“其他货币资金”总账科目下分设“银行汇票存款”、“银行本票存款”等二级科目,并按银行汇票和本票的收款单位及在途资金的汇出单位等设置明细科目,进行明细分类核算。,特别是金额较大的材料物资,应尽量采用银行承兑汇票结算方式,如不能使用银行承兑汇票的,在本市范围内采用支票结算方式,在本市范围外(即异地)采用汇兑结算方式,严格