文档介绍：鹤卡借记卡是黑龙江省农村信用社发行的一种金融支付工具,具有存取现金、转账结算、消费、理财等全部或部分功能。根据借记卡产品特点,其风险主要分为操作风险、外包风险、欺诈风险三种类型。第一章操作风险操作风险是指在银行卡业务运作过程中,由于技术设备出现问题或操作人员、管理人员失误或犯罪、制度不完善等原因而使银行卡经营机构蒙受风险损失的可能性。按照借记卡业务基本流程可以分为卡片管理环节、申请领用环节、交易环节、清算销户环节等四个业务环节。一、卡片管理环节风险(一)卡片运输l、风险点卡片运送未采取安保措施或保安措施形同虚设,无专人负责,运送工作随意,缺乏严格的程序规定运送交接手续不全,不全面核对卡种、卡量。2、防范措施(1)接收厂商运送来的卡片时,由专人在指定的接收地点查验包装、封条、数量等情况,准确无误后予以接收。(2)对每一个运输环节、交接过程都要做好登记核查工作,及时核对订货量和收货量情况。(3)对于厂家直接向县级联社发货的,应该与厂家签订正式的运送合同,明确规定厂家的风险责任以及承担风险损失条款,制订科学合理的交接流程,保证运送工作的安全和有序。严禁厂家直接向县级联社以下营业网点直接送货。(4)省联社向县级联社发送卡片的,应视同重要空白凭证运送管理,押运、安保措施到位,做好卡片外观保密、密封工作,指定明确的授权交接人员,明确交接地点,确保运输环节的安全。(二)卡片保管l、风险点卡片保管无专用工具、无专用空间;保管场所不符合安全、消防等规定,安保措施不落实,非保管人员随意出入保管场所;未建立值班或者监控制度,保管人员变动频繁,无相关的交接记录。2、防范措施(1)鹤卡空白卡片要按照重要空白凭证管理规章制度进行管理,成品卡纳入表外管理。(2)对厂商送来的卡片经清点、核对无误后登记入库,有专门的保险库房和保险柜进行保管。(3)保管地点符合消防、防盗要求,有保安值班或者监控录像等报警措施。(4)定期、不定期进行实物盘点,保证实际库存量与报表数一致。(三)卡片领用1、风险点未建立严格领用制度,无调拨计划随意领用;无领用记录或者记录混乱;相关当事人签字不全,无领用负责人签字。2、防范措施(1)建立严格的出入库制度,分卡种、数量、领用人做好明细登记。(2)制订卡片调拨计划,严格按照实际经营所需领用卡片。(3)领用人、负责人、保管人签字齐备合规。(4)每日登记领用卡片数量、费卡、半成品卡、成品卡等详细信息。(5)定期加强稽查、核对,保证账表、账实核对一致。(四)制卡1、风险点无专门制卡场所,制卡场所缺乏严格的保密措施,不符合消防要求;制卡人员不符合岗位要求,岗位设置缺乏制约,重要岗位没有建立分离制度;已制成的成品鹤卡借记卡,无专人负责,不入库保管;未建立登记簿,没有专门的制卡日志,或内容不完整;对卡片领用、交接等不进行完整准确的登记。2、防范措施(1)制卡必须有独立的场所,有完备的安全保卫措施,并且符合消防、防盗要求。(2)制卡人员必须是本行正式录用员工且无不良记录,核心岗位和人员必须有牵制和复查制度,不得一人兼任要求分离的岗位。(3)非制卡人员不得随意出入制卡场所,制卡员应做到空白卡当天领取,当天制作,当天交回,不得滞留卡片;对于制卡所需的电脑等专用工具,严禁有生产之外的用途,严禁有连接互联网功能。(4)对于生成的制卡文件,采取规定的加密措施,严禁无关人员接触,并根据规定及时彻底的销毁删除。(5)已制成的卡片要按照重要空白凭证进行管理,专人负责,入库保管,建立登记簿,纳入表外科目核算。(6)制卡中产生的废卡应交回登记保管,按规定定期销毁。(7)严格对卡片交接进行登记,并做到账实相符。(8)柜员领用成品卡应办理领用手续。(五)废卡1、风险点未及时回收因各种原因产生的作废卡,没有逐卡登记,未建立统一的登记明细簿,未按照要求统一销毁。2、防范措施(1)应及时收回因各种原因产生的废卡(制卡废卡、吞没无人认领卡、销磁卡、清户回收卡等)认真核对,并登记《废卡登记簿》。(2)及时将作废的卡打洞或剪角,破坏磁条,入库保管,统一销毁。(3)统一销毁时,应核对账表,由相关人员共同在《银行卡跨行业务吞没卡销毁清单》上签字确认,并按程序上报、备案,防止作废卡散失在外。二、申请领用环节风险l、风险点单位卡申领人无开户许可证,未在境内开设基本存款账户,未以书面委托方式指定持卡人,指定持卡人未提供有效证件,未对持卡申请人的基本资格进行合规审查;个人卡申领人未提供本人有效证件,未在申请表上亲笔签名并表示同意遵守该章程,未在卡面背后签名;集体批量发卡采用统一密码,未及时修改密码。2、防范措施(1)申领单位卡时银行必须审核申请人是否具备以下条件:发卡营业网点所在地的中国人民银行分支机构核发开户许可证,在发卡营业网点开立基本存款账户;具有单位证明材料,包括营业执照、代码证、法定