文档介绍：中华人民共和国
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表
系统操作手册
纳税人版
2012年
2012年版企业所得税季度预缴申报表
系统操作手册目录
1. 引言 3
. 编写目的 3
. 软件运行环境 3
2. 基本操作 3
3. 2012版企业所得税季度申报表系统操作说明 4
. 企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)(2012版) 4
. 申报明细资料录入接口界面截图 4
. 界面功能描述 5
. 输入项要求 5
. 输出结果提示 8
. 操作步骤 8
. 注意事项 8
. 操作举例 8
. 企业所得税汇总纳税分支机构分配表 9
. 申报明细资料录入接口界面截图 9
. 界面功能描述 10
. 输入项要求 10
. 输出结果提示 11
. 操作步骤 11
. 企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(B类)(2012版) 12
. 申报明细资料录入接口界面截图 12
. 界面功能描述 12
. 输入项要求 13
. 输出结果提示 14
. 操作步骤 15
. 注意事项 15
4. 技术支持电话: 15
引言
编写目的
本操作手册是指导纳税人在使用2012年新版企业所得税季度预缴申报表系统,进行各项操作而编写的使用操作说明书。
预期读者:企业所得税纳税人。
软件运行环境
使用 IE 以上,分辨率 800*600 浏览核心征管系统网站
。
基本操作
用户打开IE,在地址栏中输入./。
用户名方式(如图2-1)输入用户标识(计算机代码)和密码,点击登录,进入系统。(提示:如果图太小可以按住键盘的ctrl键+滚动鼠标的滚轮来调整图的大小。)
图2-1
证书方式,点击图2-1中右边,输入密码,点击登录,进入系统(如图2-2)。
图2-2
单击功能菜单项中的“网上纳税服务”à“网上纳税申报”à“企业综合申报”à“(有税申报)或(无税申报)”按钮,即可打开企业所得税季度申报菜单。
2012版企业所得税季度申报表系统操作说明
2012版企业所得税季度申报系统包括的子菜单有:企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)(2012版) (对于属于查帐征收方式缴纳企业所得税的纳税人显示此菜单),企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(B类)(2012版) (对实行核定征收方式缴纳企业所得税的纳税人显示此菜单)。
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)(2012版)
申报明细资料录入接口界面截图
单击“企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)(2012版)”,进入企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(
A类)(2012版)界面,。
界面功能描述
“企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)(2012版)”的主要功能是查帐征收方式缴纳企业所得税纳税人录入《企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类) 》数据。
输入项要求
,从上往下顺序描述,首先请各位纳税人根据自己的情况选择好自己的填写报表的方式,即:汇总纳税(总机构、分支机构)、独立纳税,然后再如实填写相关数据:
行次
项目
累计金额
汇总纳税
独立纳税
总机构
分支机构
1
一、据实预缴
2
营业收入
可填写
不可操作
可填写
3
营业成本
可填写
不可操作
可填写
4
利润总额
可填写
不可操作
可填写
5、
加:特定业务计算的应纳税所得额
可填写且大于等于0
不可操作
可填写且大于等于0
6、
减:不征税收入
可填写且大于等于0
不可操作
可填写且大于等于0
7
免税收入
可填写且大于等于0
不可操作
可填写且大于等于0
8
弥补以前年度亏损
可填写且大于等于0,(小于等于4行+5行-6行-7行)
不可操作
可填写且大于等于0,(小于等于4行+5行-6行-7行)
9
实际利润额(4行+5行-6行-7行-8行)
系统自动计算
系统自动计算
系统自动计算
10
税率(25%)
系统自带
系统自带
系统自带
11
应纳所得税额
系统自动计算
不可操作
系统自动计算
12
减:减免所得税额
可填写,小于等