文档介绍：行政单位固定资产采购制度篇一:公司资产采购管理制度密级:部门内部文件编号:行政-标准规范类20XX【0001】资产采购管理制度行政 20XX年2月26日一、总则 1、为对公司固定资产的购置进行有效管理,降低购置成本,特制定本制度。 2、本制度适用于固定资产采购及办公物品采购。 3、编制固定资产采购计划与预算。二、办公用品采购及管理 1、综合部根据办公室人员编制及办公用品使用情况,编制办公用品年度预算费用。 2、办公用品年度预算提交财务及高层审核,财务经理及董事长签字确认后,方可执行。 3、综合部行政专员根据每月办公费用于每月5日、20日定期采购日常办公用品。 4、因岗位及职能不同,需采购特殊办公用品人员,可单独提交《办公用品采购申请表》(附表一),交部门负责人、综合部审批,董事长签字后方可由行政专员采购。总金额不超过200元的低值易耗品及日常办公用品无需填写采购单。总金额大于等于200元易耗品,需填写《办公用品采购申请表》。 5、每月8日行政专员及前台对办公用品进行盘点及统计分析,如遇假日,则提前或推迟1日,及时了解办公用品进出情况。 6、办公用品领用时间为每周一、四下午3点—5点,领用者需在办公用品领用登记表上签字确认。 7、领用耐用办公品时,需以旧换新。三、固定资产采购(一)、固定资产购置申请流程 1、计划汇总:固定资产使用部门根据实际需要,编制本部门的固定资产年度采购计划,填制《固定资产新增计划表》(附表二)以及部门的《固定资产购置预算表》(附表三)。在经由部门负责人审核批准后,报综合部汇总。 2、审核:综合部行政专员对各部门上报的《固定资产新增计划表》和《固定资产购置预算表》进行审核汇总,并交综合部经理审核签字。综合部审核内容包括以下几个方面。(1)购置的原因。(2)拟购入时间。(3)拟购入数量。(4)对于是由于现有固定资产折旧年限已到需新增的,应审核其相应的购入时间和实际折旧年限。 3、批准备案:综合部将签字确认后的《固定资产购置预算表》报财务部、高层批准备案。 4、财务部审阅并核对下一年度的固定资产采购计划,由财务经理签字确认后,上交董事长审批,形成正式的下一年度《固定资产购置预算表》和《固定资产新增计划表》,并在财务部和综合部归档保存。 5、各部门根据正式的固定资产购置计划进行固定资产购置申请。 6、根据年度固定资产新增计划以及实际的使用需要,各部门详细填列《固定资产采购申请表》(附表四),提出固定资产购置申请,申请表填制内容主要包括:固定资产名称、规格、型号、预算金额、主要制造厂商以及购置原因等。◇原则上提交《固定资产采购申请表》为每月8日。 7、《固定资产采购申请表》由各部门购置申请人,报部门经理审核签字,综合部经理签字,董事长签字方可采购。若属计划外采购,还需填写计划外固定资产购置说明,对计划外购置的原因进行详细说明。◇采购金额小于等于1000元,部门经理签字,综合部经理签字即可,采购金额大于1000元,部门经理签字,综合部经理签字,董事长签字才可采购。(二)、固定资产采购流程◇采购员在采购物品时,应按相关要求选择所需物品。 (不少于三方)的原则,保证资产购置价格的合理性,争取采购物料质优价廉。供应商的选择: 采购人员在进行供货商的选择时,应着重考虑供货商的资质、能力、信誉以及质量保证体系;同时根据价格、品质、交货期、付款条件、厂商信誉以及历史使用情况等选择出最优者。《固定资产采购申请表》到财务部按照《财务制度》中的相关规定借支物品采购定金的现金或支票。 ,由采购人员或有关负责人在授权的范围内与之签订合同。合同应该明确规定购置固定资产的型号、性能、价格、质量要求、交货期限、结算方式等,或者土建工程的结构、面积、工期、造价、质量标准等。◇注:单批购置固定资产金额达到10万元以上采用公开招标采购,招标文件和成交合同交财务部备案。对不宜招投标的,应当进行市场调查和多渠道询价,然后确定供货商。(三)、固定资产验收◇采购员及行政专员应将采购回来的物品按照《资产采购管理制度》的相关规定及时办理验收入库手续。综合部行政专员根据固定资产申请受理时间,对采购申请单及采购的资产进行统一编号。 1、采购员根据资产到货的时间,及时通知综合部及使用部门一起对购置的设备等固定资产进行验收,并在验收单上签字确认,办理资产入库手续。 2、对采购物品的验证采用抽样的方法,采购物品数量(单个)少于10个的,抽样100%验证;对采购物品多于10个且少于100个的,抽样10%验证;对采购物品100个以上的,抽样2-5%验证。 3、对所采购的物品应具备合格证,特别是对批量(或成箱、成件)购买的物品必须要验证物品的合格证。 4、对验证物品的规格、